公司代码:600239 公司简称:*ST 云城

云南城投置业股份有限公司

21年半年度报告

重要提示

1、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

2、 公司全体董事出席董事会会议。

3、 本半年度报告未经审计。

4、 公司负责人李家龙、主管会计工作负责人杨明才及会计机构负责人(会计主管人员)杨明才声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

5、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

6、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

7、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

8、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

9、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性

10、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅“第三节管理层讨论与分析中,5、其他披露事项(一)“可能面对的风险”部分的内容。

十1、其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 3

第二节 公司简介和主要财务指标 4

第三节 管理层讨论与分析 6

第四节 公司治理 15

第五节 环境与社会责任 16

第六节 重要事项 18

第七节 股份变动及股东情况 35

第八节 优先股相关情况 37

第九节 债券相关情况 37

第十节 财务报告 41

备查文件目录 载有公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。

报告期内在中国证监会指定纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原件

第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义

云南城投、上市公司、公司、本公司、置业公司、城投置业 指 云南城投置业股份有限公司

康旅集团、集团公司、控股股东 指 云南省康旅控股集团有限公司

苍南银泰 指 苍南银泰置业有限公司

杭州海威 指 杭州海威房地产开发有限公司

平阳银泰 指 平阳银泰置业有限公司

杭州云泰 指 杭州云泰购物中心有限公司

杭州西溪 指 杭州西溪银盛置地有限公司

宁波泰悦 指 宁波经济技术开发区泰悦置业有限公司

宁波银泰 指 宁波银泰置业有限公司

北仑泰悦 指 宁波北仑泰悦商业经营管理有限公司

杭州西溪 指 杭州西溪银盛置地有限公司

黑龙江银泰 指 黑龙江银泰置地有限公司

淄博银泰 指 名尚银泰城(淄博)商业发展有限公司

哈尔滨银旗 指 哈尔滨银旗房地产开发有限公司

台州商业 指 台州银泰商业有限公司

台州置业 指 台州银泰置业有限公司

北京房开 指 北京房开创意港投资有限公司

成都银城 指 成都银城置业有限公司

冕宁康旅 指 冕宁康旅投资开发有限公司

云城尊龙 指 昆明云城尊龙房地产开发有限公司

康源公司 指 云南城投康源投资有限公司

龙瑞公司 指 云南城投龙瑞房地产开发有限责任公司

龙江公司 指 云南城投龙江房地产开发有限公司

北京国俊 指 北京国俊投资有限公司

中国银泰 指 中国银泰投资有限公司

中建穗丰 指 中建穗丰置业有限公司

海东投资 指 云南城投海东投资开发有限公司

昆明城海 指 昆明城海房地产开发有限公司

天利投资 指 海南天利投资发展有限公司

奉化银泰 指 宁波市奉化银泰城商业经营管理有限公司

成都鼎云 指 成都鼎云房地产开发有限公司

天津银润 指 天津银润投资有限公司

安盛创享合伙企业 指 云南安盛创享旅游产业投资合伙企业(有限合伙)

康启公司 指 云南康启企业管理有限公司

云城西山 指 昆明云城西山旅游投资开发有限公司

艺术家园 指 云南艺术家园房地产开发经营有限公司

华侨城实业 指 云南华侨城实业有限公司

中海城投 指 云南中海城投房地产开发有限公司

普润达 指 陕西普润达投资发展有限公司

云交所 指 云南产权交易所有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

1、 公司信息

公司的中文名称 云南城投置业股份有限公司

公司的中文简称 *ST 云城

公司的外文名称 Yunnan Metropolitan RealEstate Development CoLtd

公司的外文名称缩写 YMRD

公司的法定代表人 李家龙

2、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 李映红 卢育红

联系地址 云南省昆明市西山区西园南路36号融城优郡A4栋写字楼 云南省昆明市西山区西园南路36号融城优郡A4栋写字楼

电话 087167199767 087167199767

传真 087167199767 087167199767

电子信箱 ynctzy163com ynctzy163com

3、 基本情况变更简介

公司注册地址 云南省昆明市民航路869号融城金阶广场A座

公司注册地址的历史变更情况 15年8月,由云南省昆明市民航路400号变更为云南省昆明市民航路869号融城金阶广场A座

公司办公地址 云南省昆明市西山区西园南路36号融城优郡A4栋写字楼

公司办公地址的邮政编码 650100

公司网址 ynctzycom

电子信箱 ynctzy163com

报告期内变更情况查询索引 具体详见公司于21年8月7日在上海证券交易所(ssecomcn)及《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》刊登的临21070号《云南城投置业股份有限公司关于办公地址及邮政编码变更的公告》。

4、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》

登载半年度报告的网站地址 ssecomcn

公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室

5、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 *ST 云城 600239 红河光明、云南城投

6、 其他有关资料

□适用 √不适用

7、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据 本报告期(1-6月) 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)

营业收入 1,694,396,36633 2,831,930,71190 4017

归属于上市公司股东的净利润 394,610,49046 762,743,25265 不适用

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 1,170,691,12652 1,010,632,12160 1584

经营活动产生的现金流量净额 ,827,547,96473 791,671,07969 2,53083

本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 593,716,80061 377,743,55605 不适用

总资产 50,493,169,87866 80,336,922,091 3715

(二) 主要财务指标

主要财务指标 本报告期(1-6月) 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)

基本每股收益(元/股) 025 049 不适用

稀释每股收益(元/股) 025 049 不适用

扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 073 064 1392

加权平均净资产收益率(%) 21868 4272 不适用

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) 64876 5628 减少59248个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

8、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

9、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 金额 附注(如适用)

非流动资产处置损益 1,658,375,55602 转让子公司实现的投资收益

越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的补助除外 3,416,06263

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 4,730,38502

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资

产减值准备

债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 4,511,87435

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 31,397,53296

其他符合非经常性损益定义的损益项目 58,183,34472 海东方项目因规划调整承担的财务费用

少数股东权益影响额 468,82521

所得税影响额 7,159,43853

合计 1,565,301,61698

10、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

1、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

公司拥有国家一级房地产开发资质,自成立以来一直本着“以爱建城,投心筑家”的价值理念,经过多年发展,公司旗下“融城”、“梦云南”、“梦享”等产品系列已覆盖云南、陕西、四川等省份,并已搭建商业运营、物业管理、园林园艺、装饰装修等产业链体系及服务平台。

报告期内,受房地产调控政策、房地产市场竞争加剧等因素影响,加之目前产品结构主要集中在商业、写字楼及车位,去化周期较长,销售速度较慢,公司的销售收入及经营业绩未得到根本改善。公司通过资产出售、化解历史遗留问题、加大债权清收力度、降低有息负债等多种方式改善财务状况,优化资本结构,增强盈利能力,持续稳步推进战略转型,进一步提振市场及各界信心,加速实现可持续发展目标。

2、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、资源整合优势。依托康旅集团在文化旅游、健康服务领域的优势资源,公司可通过整合内外部优质文旅资产、物业服务和康养服务资源,具备向文旅康养转型的先决条件。

2、品牌知名度和市场影响力。公司多年开发经营的“融城春城”系城市住宅综合体、“梦云南梦享”系旅游地产,已经具备一定的品牌知名度及市场影响力。

3、多元化运营管理优势。经过多年行业积累,公司已实现市场、供应链的整合以及核心人才和能力的培养。公司在开发建设、物业管理服务、商业运营管理等方面初具规模,为战略转型已做好较为充分的准备。

3、 经营情况的讨论与分析

21年上半年, 中央坚持稳健的货币政策,房地产金融监管继续从严,从供需两端实现房地产行业金融风险调控,确保房地产行业长效稳定发展。根据国家统计局数据,21年上半年商品房销售面积88,635万平方米,同比增长277%,较19年同期增长17%;商品房销售额92,931亿元,同比增长389%,较19年同期增长314%。

报告期内,房地产行业金融监管继续从严,给公司经营带来了较大影响,虽然楼市回暖迹象明显,但公司目前产品结构主要集中在商业、写字楼及车位上,去化周期较长。面对疫情反复、行业调控、金融监管政策趋严以及强制退市风险的多重考验,公司董事会带领全体员工携手共进,按照年初制定的经营计划,积极推进资产出售、防风化债、存货去化、战略转型等各项重点工作,处理好公司存量与增量、盘活与处置等之间的关系,确保公司度过难关、走出困境。

(一)21年上半年经营情况

1、21年上半年公司经营成果

21年上半年,公司实现营业收入1694亿元,同比下降4017%;实现归属于上市公司股东的净利润395亿元,扭亏为盈;归属于上市公司股东的净资产为594亿元,由负转正。

2、强化现金管理能力,优化资产结构

面对房地产金融环境日趋严峻的形势,公司进一步加强现金管理能力,积极采取应对措施,一方面,落实责任、强化考核,大力推动项目盘活,积极清收债权,有效实现资金回流;另一方面,积极推动出售下属公司苍南银泰、杭州海威等公司股权的重大资产重组工作,完成银泰第一批11家转让项目中苍南银泰、杭州海威、平阳银泰、杭州云泰、宁波泰悦、北京房开等6家公司的转让工作;报告期内,公司继续剥离不符合业务发展和战略转型的资产和业务,对外出售家下属公司股权,截止21年6月30日,已完成协议转让11家下属企业的股权变更工商登记,其余下属公司股权转让工作正在按计划有序的推进过程中。本次资产出售工作完成后,可有效降低公司的资产规模及有息负债,优化资产结构。

3、加快构建物业管理和商业管理平台,为战略转型做好充分准备

报告期内,公司下属云南城投物业服务有限公司管理项目21个,签约面积1059万㎡,在管面积约850万㎡,公司已着手筹备“城市服务”平台整合方案,拟整合内外部资源,快速扩大物业服务与管理规模;云泰商业管理(天津)有限公司目前管理经营13个项目,管理面积约198万平方米,商业平均出租率达843%,现正着力聚焦大运营职能、搭建深度运营体系,向标准化、精细化管理迈进,充分发挥自身商业轻资产运营管理优势及经验。

(二)21年下半年主要工作安排

21年下半年,公司全体员工将继续坚定信心,精诚团结,毫不松懈地抓好防风化险、提质增效工作。

1、稳步推进资产处置及债权清收工作,加强拓展增量融资工作,创新去库存化工作;针对存量资产,加大研究力度,研判不同情况,提出盘活方案;结合康养板块、开发板块业务发展模式,进行项目拓展,启动康养文旅试点项目及康养综合体项目,实现有资金落地、有投资收益的产业发展模式。

2、积极拓展短期内能实现落地、带来收益、有现金流入的项目;在城市服务、物业管理等方面积极开拓新领域,加速推进城市服务平台整合及集团内部物业资源整合工作,为下一步战略转型发展夯实基础。

3、加速推动组织及人员优化工作,着力培养及储备新战略下的运营专业人才,建立专业人才管理平台,出台符合未来发展战略的人才培养机制、激励机制,为战略转型保驾护航。

报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

4、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)

营业收入 1,694,396,36633 2,831,930,71190 4017

营业成本 968,752,13244 1,789,479,98724 4586

销售费用 134,685,21736 138,673,21041 288

管理费用 240,234,91992 302,4,19693 51

财务费用 1,617,586,86818 1,433,550,62566 1284

经营活动产生的现金流量净额 ,827,547,96473 791,671,07969 2,53083

投资活动产生的现金流量净额 2,761,029,15881 1,554,398,70881 7763

筹资活动产生的现金流量净额 24,1,943,93222 2,747,715,81779 77785

营业收入变动原因说明:上半年达到结转条件的销售面积较上年同期减少;

营业成本变动原因说明:营业收入下降导致成本相应下降;

管理费用变动原因说明:人员减少及薪酬下降;

财务费用变动原因说明:项目停工及竣备导致费用化利息增加;

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:转让下属公司股权,收回债权款;

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:转让下属公司股权,收回股权款;

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:归还控股股东借款。

2 主营业务分行业、分地区情况

(1)主营业务分行业情况

项目 本期发生额 上期发生额

营业收入 营业成本 毛利率 收入 成本 毛利率

房地产开发 626,700,45241 473,118,83142 2451% 1,893,198,477 1,270,307,23660 3290%

商业管理 492,754,01590 41,368,49030 9160% 390,896,700 93,638,76189 7604%

物业管理 168,694,14567 148,474,85528 1199% 175,131,02403 147,003,15799 1606%

酒店运营 174,040,76605 99,489,52230 4284% 84,763,45144 32,139,97572 68%

合计 1,462,189,38003 762,451,69930 4786% 2,543,989,65467 1,543,089,132 3934%

(2)主营业务分地区情况

项目 本期发生额 上期发生额

收入 成本 收入 成本

云南区域 316,477,16684 227,876,17293 1,000,056,09258 765,475,48376

成都地区 432,785,91612 278,989,68508 225,457,940 100,759,78576

西安地区 28,710,76403 17,8,58144 14,321,81791 5,765,90707

浙江区域 602,185,84093 1,938,74467 1,6,840,17642 629,845,26302

东北及其他区域 42,692,69799 6,256,15295 81,066,52978 30,529,92975

海南 39,336,99412 29,570,36223 16,247,09778 10,712,76284

合计 1,462,189,38003 762,451,69930 2,543,989,65467 1,543,089,132

3 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

公司本期归属于上市公司股东的净利润较上期增加115,73537万元,主要原因为本期处置下属企业股权实现投资收益168,18263万元,增加归属于上市公司股东的净利润161,90742万元。

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1 资产及负债状况

单位:元

项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例(%) 上年期末数 上年期末数占总资产的比例(%) 本期期末金额较上年期末变动比例(%) 情况说明

货币资金 759,984,00889 151 1,296,112,97564 161 4136

其他应收款 5,057,549,11555 1002 2,461,035,73036 306 10550 增加应收债权转让款

存货 21,611,696,43185 4280 46,014,243,78791 5728 5303 转让项目导致合并范围变化

投资性房地产 15,155,936,84337 3002 21,331,187,13375 2655 2895 转让项目导致合并范围变化

固定资产 1,335,660,74384 265 2,516,783,72529 313 4693 转让项目导致合并范围变化

在建工程 586,463,83272 073 10000 转让项目导致合并范围变化

使用权资产 1,427,231,39284 283 执行新租赁准则

应付账款 3,4,567,56759 705 5,365,735,37893 684 3625 转让项目导致合并范围变化

其他应付款 19,435,925,29578 4004 39,928,300,91055 5088 5132 归还控股股东借款

一年内到期的非流动负债 11,284,943,24600 2325 14,932,794,43819 1903 2443

长期借款 6,121,045,08474 1261 9,709,727,89361 1237 3696 转让项目导致合并范围变化

租赁负债 1,312,084,80928 270 执行新租赁准则

2 境外资产情况

□适用 √不适用

3 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

截止报告期末,公司使用自有资产为金融机构借款提供抵押、质押及担保,受限资产账面价值总额13789亿元,详见附注7、81所有权或使用权受到限制的资产。

4 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

√适用 □不适用

序号 事项 备案评估值(万元) 挂牌价(万元) 最终成交价(万元) 交易方式 进展

1 转让昆明市官渡区城中村改造置业有限公司100%股权 685 685 685 公开挂牌 股权交割已完成

2 转让苍南银泰置业有限公司70%股权 52,18903 52,18903 52,18903 公开挂牌 股权交割已完成

3 转让杭州海威房地产开发有限公司70%股权 12,18657 12,18657 12,28657 公开挂牌 股权交割已完成

4 转让平阳银泰置业有限公司70%股权 4,59124 4,59124 4,59124 公开挂牌 股权交割已完成

5 转让杭州云泰购物中心有限公司70%股权 107,23126 107,23126 107,23126 公开挂牌 股权交割已完成

6 转让宁波经济技术开发区泰悦置业有限公司70%股权 22,87123 22,87123 22,87123 公开挂牌 股权交割已完成

7 转让云南城投置地有限公司100%股权 1428 1428 非公开协议 股权交割已完成

8 转让云南城投海东投资开发有限公司100%股权 82243 000 非公开协议 股权交割已完成

9 转让云南安盛创享企业管理有限公司100%股权 1,02319 1,02319 非公开协议 股权交割已完成

10 转让云南温泉山谷康养度假运营开发(集团)有限公司39%股权 9642 9642 非公开协议 股权交割已完成

11 转让云南城投众和装饰有限公司30%股权 2,06850 2,06850 非公开协议 股权交割已完成

12 转让北京房开创意港投资有限公司90%股权 9941 9941 9941 公开挂牌 正在办理工商变更登记

13 转让成都民生喜神投资有限公司100%股权 31,12896 000 非公开协议 股权交割已完成

14 转让成都鼎云房地产开发有限公司100%股权 7,95193 000 非公开协议 股权交割已完成

15 转让云南金澜湄国际旅游投资开发有限公司35%股权 96339 96339 非公开协议 股权交割已完成

16 转让海南天利度假酒店有限公司75%股权 18,15631 000 非公开协议 股权交割已完成

17 转让海南天利酒店有限公司75%股权 4,10726 4,10726 非公开协议 股权交割已完成

18 转让云南安盛创享旅游产业投资合伙企业(有限合伙)993377%合伙份额 13,89294 13,89294 非公开协议 份额转让已完成

合计 163,28194 199,17559 221,44157

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

1、主要控股公司

单位:万元

公司名称 注册资本 主要产品和服务 总资产 净资产 营业收入 净利润

云南城投龙江房地产开发有限公司 36,00000 商品房开发 512,02258 4,90215 15,430 7,10231

云南城投龙瑞房地产开发有限责任公司 15,00000 商品房开发 786,14391 17612 229 11,69368

成都银城置业有限公司 55,00000 商品房开发 440,80038 241,18945 27,49896 1,734

宁波银泰置业有限公司 30,00000 商品房开发 287,75498 71,44331 10,8 5,65367

杭州西溪银盛置地有限公司 40,00000 商品房开发 477,26882 158,78478 5,54245 2,34560

2、主要参股公司

单位:万元

主要参股公司 本企业持股比例(%) 总资产 净资产 营业收入 归母净利润

云南城投华商之家投资开发有限公司 4000 88,54872 37,13709 42,67804 67674

云南万城百年投资开发有限公司 4000 648,25583 14,91149 11,13684 2,70699

云南招商城投房地产有限公司 4000 48,65296 27,17783 1,02406 16528

云南华侨城实业有限公司 3000 306,63161 94,90451 93663 7,61882

(七) 公司控制的结构化主体情况

√适用 □不适用

单位 控制权方式 控制权内容 公司从中可获取的收益 公司对其承担的风险 特殊目的公司提供融资 特殊目的公司提供商品或服务

云南融城股权投资基金管理有限公司 公司持有60%的股权,实质控制公司的经营管理 控制公司的经营活动 取得基金投资项目的收益 承担投资项目亏损的风险 项目投资、投资管理

国寿云城(嘉兴)健康养老产业投资合伙企业(有限合伙) 次级享有剩余收益 控制公司的经营活动 取得基金投资项目的收益 承担投资项目亏损的风险、且需定期支付信托资金优先受益 15亿元 项目投资、投资管理

5、其他披露事项

(一) 可能面对的风险

√适用 □不适用

21年,全球经济逐步恢复,但国内金融政策和房地产行业调控仍将持续产生影响,防风化险及加强管理是公司中长期业务发展的重要保障。

在“三道红线”及房地产贷款集中管理等监管政策影响下,公司房地产融资规模大幅收缩,融资工作推进十分受限。在“因城施策”的大背景下,调控升级加码的影响继续向热点三四线城市蔓

延,“两集中”供地城市或进一步扩围,土拍环节限地价、限房价的城市亦将有所增加,公司资金压力持续存在,短期内难以拓展新项目。

面对调控力度增大、资金面承压、行业发展模式变化等风险,公司将坚持深耕云南,构建新发展格局,继续依托康旅集团在文化旅游、健康服务领域的优势资源,通过全面梳理现状,有效整合内外部优质文化旅游、物业服务和康养服务资源,对现有资产进行有效管理,积极采取资产处置、存货去化、债权清收等有效措施防控经营风险,下半年还将继续通过盘活资产、优化资产结构、强化内部管理等措施进一步提升资产的价值,促进公司年度经营目标的实现。

同时,公司将进一步强化疫情防控,严格落实“外防输入、内防反弹”常态化防控策略,把疫情防控工作融入项目日常管理,强化组织领导,统筹推进疫情防控各项工作,做到公司内部防疫工作与管理项目防疫工作同部署、同推进、同落实,有效防范疫情反复风险。

(二) 其他披露事项

√适用 □不适用

1、本报告期内,公司无新增土地储备。

2、21年二季度新开工面积和竣工面积

21年二季度新开工面积(㎡) 与年二季度同比增长率(%) 21年二季度竣工面积(㎡) 与年二季度同比增长率(%)

0 0 0 100

3、21年半年度新开工面积和竣工面积

21年半年度新开工面积(㎡) 与年半年度同比增长率(%)) 21年半年度竣工面积(㎡) 与年半年度同比增长率(%)

0 0 32,26307 6867

4、21年二季度销售情况

物业类型 21年第二季度签约面积(㎡) 与年二季度同比增长率(%) 21年第二季度签约金额(万元) 与年二季度同比增长率(%)

办公 3,084 69% 4,064 72%

车位 1,831 50% 784 44%

商业 802 77% 1,938 78%

住宅 29,115 32% 36,106 43%

合计 34,832 42% 42,892 51%

5、21年半年度销售情况

物业类型 21年上半年签约面积(㎡) 与年上半年同比增长率(%) 21年上半年签约金额(万元) 与年上半年同比增长率(%)

办公 5,039 63% 6,852 66%

车位 4,271 47% 1,737 42%

商业 1,413 86% 3,283 81%

住宅 44,595 30% 54,960 42%

合计 55,318 42% 66,832 51%

6、报告期内,房地产出租情况

项目 可供出租面积(㎡) 截止二季度已出租面积(㎡) 出租率(%) 21年上半年租金收入(万元)

东部 630,689 534,981 8482 30,91179

西部及东北 365,788 285,747 7812 13,87361

合计 996,476 8,728 8236 44,78540

第四节 公司治理

1、 股东大会情况简介

会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期 会议决议

21年第一次临时股东大会 21年1月日 上海证券交易所(ssecomcn) 21年1月21日 审议通过了《关于公司21年投资事项的议案》、《关于公司21年融资事项的议案》、《关于公司21年担保事项的议案》、《关于公司21年向控股股东申请担保额度及建立互保关系的议案》、《关于公司 21年向控股股东及其下属公司申请借款额度的议案》、《关于公司21年向下属参股公司提供借款的议案》、《关于公司21年向云南温泉山谷康养度假运营开发(集团)有限公司提供借款及担保的议案》、《关于公司21年日常关联交易事项的议案》

21年第二次临时股东大会 21年4月19日 上海证券交易所(ssecomcn) 21年4月日 审议通过了《关于及其摘要的议案》、《关于公司本次交易对外签署的议案》、《关于修订的议案》

21年第三次临时股东大会 21年4月16日 上海证券交易所(ssecomcn) 21年4月17日 审议通过了《关于公司下属公司云南城投天堂岛置业有限公司签订的议案》

年年度股东大会 21年5月17日 上海证券交易所(ssecomcn) 21年5月18日 审议通过了《云南城投置业股份有限公司年度董事会工作报告》、《云南城投置业股份有限公司监事会年度工作报告》、《云南城投置业股份有限公司独立董事年度述职报告》、《云南城投置业股份有限公司年度财务决算报告的议案》、《云南城投置业股份有限公司关于公司年度利润分配的议案》、《云南城投置业股份有限公司年年度报告全文及摘要》、《云南城投置业股份有限公司关于续聘“信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)”为公司21年度审计机构的议案》

21年第四次临时股东大会 21年6月28日 上海证券交易所(ssecomcn) 21年6月29日 审议通过了《关于公司对外出售下属公司股权暨关联交易的议案》、《关于公司对外出售下属参股公司股权的议案》、《关于公司资产出售后为关联方提供担保的议案》、《关于公司对外担保的议案》

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

□适用 √不适用

2、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名 担任的职务 变动情形

范文武 副总经理 离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

21年8月4日,公司副总经理范文武先生因工作原因,向公司董事会申请辞去公司副总经理职务。

3、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增 否

每10股送红股数(股)

每10股派息数(元)(含税)

每10股转增数(股)

利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

4、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

1、环境 信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2 参照重点排污单位披露其他环境信息

□适用 √不适用

3 未披露其他环境信息的原因

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

在各项目开发之前,公司及下属公司均按相关法律、法规取得各项目环评报告,并按环评批复的要求,做到了环保设施与主体建筑“同时设计、同时施工、同时投入使用”,项目完工后及时进行环境验收并移交物业投入使用,对已运营项目的环保设施进行定期检查和维修保养,截至目前,各环保设施均运行正常。

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 √不适用

2、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

一是持续巩固云南省会泽县雨碌村脱贫攻坚成果,对贫困户持续进行入户监测;协助开展换届选举事宜;同时接轨乡村振兴下德治法治层面的治理,推广民主议事会。二是选派干部职工赴云南省丘北县双龙营镇普者黑行政村开展巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接工作,重点开展防贫返贫动态监测、优化发展产业、乡风文明建设等工作。

第六节 重要事项

1、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 承诺时间及期限 是否有履行期限 是否及时严格履行 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 如未能及时履行应说明下一步计划

与股改相关的承诺 解决同业竞争 云南省康旅控股集团有限公司 1、集团公司及集团公司所控制的企业将不以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股权及其他权益)直接或间接参与任何与上市公司主营业务构成同业竞争的业务或活动。如集团公司或其所控制的企业获得的商业机会与上市公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的,集团公司将立即通知上市公司,并尽力将该商业机会给予上市公司,以确保上市公司及其全体股东利益不受损害。2、集团公司如将自身及其所控制的企业与经营性房地产业务相关的项目、合同及业务转让给上市公司,将按照国有资产转让的相关管理规定执行。 07年6月5日 否 是

收购报告书或权益变动报告书中所作 解决同业竞争 云南省康旅控股集团有限公司 1、集团公司承诺,本次收购完成后,保证与上市公司做到人员独立、资产独立、业务独立、财务独立、机构独立。2、为了从根本上避免和消除控股股东及其关联企业侵占上市公司的商业机会和形成同业竞争的可能性,集团公司作出以下承诺:集团公司及其所控制企业今后将不以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益)直接或间接参与任何与上市公司主营业务构成同业竞争的业务或活动。如集团公司或其所控制的企业获得的商业机会与上市公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的,集团公司将立即通知上市公司,尽力将该商业机会给予上市公司,以确保上市公司及其全体股东利益不受损害。3、为了规范关联交易,维护公司及中小股东的合法权益,集团公司承诺,将尽量规避与上市公司之间 07年5月17日 否 是

承诺 的关联交易;在进行确有必要且无法规避的关联交易时,保证按市场化原则和公允价格进行公平操作,并按相关法律法规以及规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。

解决同业竞争 云南省康旅控股集团有限公司 1、云南省城市更新有限公司(原昆明未来城开发有限公司,下称“城市更新公司”)成立于06年11月。城市更新公司从事的主要项目为棚改项目,与上市公司不存在实质性同业竞争。集团公司承诺:城市更新公司不存在商品房及商业项目开发业务,如果城市更新公司计划从事商品房及商业项目开发业务,则将在城市更新公司实际取得项目开发权之日起三年内按照相关法律法规和行业政策完成资产的整合梳理,将相关业务资产以合法合规的方式注入上市公司。2、腾冲玛御谷温泉投资有限公司(下称“腾冲玛御谷”)及其下属子公司腾冲玛御谷清和园置业有限公司(现已被腾冲玛御谷吸收合并)、腾冲玛御谷神秘园置业有限公司、腾冲玛御谷泰合园置业有限公司、腾冲玛御谷润禾园置业有限公司等涉及房地产开发和酒店业务。因存在多个地块因策划过程缓慢、国际品牌引入过程较长、规划设计滞后、用地性质规划调整等原因涉嫌土地闲置,因此,腾冲玛御谷暂不符合注入上市公司的条件。为避免腾冲玛御谷及其子公司与上市公司存在同业竞争,集团公司承诺:自本函出具之日起三年内,如腾冲玛御谷及其子公司涉及的房地产及酒店业务存在的不确定因素及法律风险已消除、相关房地产项目已具备开发条件,且届时该业务与上市公司存在实质性的同业竞争,集团公司将依法行使股东权提出资产注入的提案,将上述涉及同业竞争的资产以合法合规的方式注入上市公司。3、云南民族文化旅游产业有限公司(下称“民族文化”)并未实际开展房地产开发经营业务,下属从事房地产开发业务的主体为景洪市城市投资开发有限公司(下称“景洪城投”)及其下属子公司。景洪城投下属子公司经营范围涉及房地产开发经营的有:西双版纳绿城投资开发有限责任公司、勐腊瑞景旅游产业开发有限公司、云南仁和佳业房地产开发有限公司(现已不在景洪城投合并报表范围内)等。景洪城投及其下属子公司开展房地产业务,系因景洪城投在一级土地开发等城投业务结束后获得相关土地,房地产业务为其城投业务的后续投入,并非景洪城投主要收入来源。由于景洪城投目前相关业务整合尚未完成,且多宗用地因历史原因、规划设计调整,前期不具备开工条件,涉嫌一年以上两年以下土地闲置,因此短期内暂无法将景洪城投房地产业务注入上市公司。为避免民族文化与上市公司存在同业竞争,集团公司承诺:自本函出具之日起三年内,若上述涉及房地产的业务存在的不确定因素及法律风险已消除、相关房地产项目已具备开发条件,且届时该业务与上市公司存在实质性的同业竞争,集团公司将按照相关法律法规和行业政策完成上述资产的整合梳理,并依法行使股东权,提出资产注入的提案,将上述涉及房地产开发的业务资产以合法合规的方式注入上市公司。4、南昌金燕国际温泉度假有限公司(下称“南昌金燕”)成立于09年9月17日。南昌金燕及其下 19年2月2日 是 是

属子公司南昌金燕酒店有限公司和南昌金燕国际温泉度假有限公司等涉及房地产开发与销售、酒店业务。南昌金燕拥有6宗空地因存在征地补偿款未发放、地块内坟墓未迁移、建筑未拆除、前期不具备开发条件等一系列问题,导致一直无法开工建设,闲置两年以上,不符合注入上市公司的条件。为避免南昌金燕及其子公司的房地产开发和酒店业务与上市公司存在同业竞争,集团公司承诺:自本函出具之日起三年内,若上述涉及房地产的业务存在的不确定因素及法律风险已消除、相关房地产项目已具备开发条件,且届时该业务与上市公司存在实质性的同业竞争,集团公司将按照相关法律法规和行业政策完成上述资产的整合梳理,并依法行使股东权,提出资产注入的提案,将上述涉及房地产开发和酒店的业务资产以合法合规的方式注入上市公司。5、云南城投医疗产业开发有限公司(下称“城投医疗”)成立于06年8月15日。城投医疗主要从事医疗服务,但经营范围中包含房地产开发,与上市公司可能存在同业竞争。为避免与上市公司存在同业竞争,集团公司承诺:城投医疗不存在房地产项目开发计划,如果城投医疗计划从事房地产开发业务,则在符合条件的情况下将城投医疗注入上市公司。6、陵水顺泽房地产开发有限公司(下称“陵水顺泽”)成立于09年10月15日。集团公司持有陵水顺泽80%的股权。陵水顺泽主要从事房地产开发业务,至今尚未取得立项批复、建设用地规划许可证等建设手续,短期内暂无开发计划,暂不符合注入上市公司条件。为避免陵水顺泽的房地产开发业务与上市公司存在同业竞争,集团公司承诺:自本函出具之日起三年内,若上述涉及房地产的业务存在的不确定因素及法律风险已消除、相关房地产项目已具备开发条件,且届时该业务与上市公司存在实质性的同业竞争,集团公司将按照相关法律法规和行业政策完成上述资产的整合梳理,并依法行使股东权,提出资产注入的提案,将上述涉及房地产开发的业务资产以合法合规的方式注入上市公司。7、云南新世纪滇池国际文化旅游会展投资有限公司(下称“滇池会展”)成立于12年10月。滇池会展及下属子公司涉及会议展览、房地产开发经营等业务。其中,昆明滇池国际会展中心现已委托标的公司子公司东方环球国际会展有限公司经营管理。由于滇池会展10号地块因艺术学院未按期搬迁致使该地块至今未移交给滇池会展,该地块已超过出让合同约定的开工日期满两年至今尚未开工,涉嫌土地闲置;同时与集团公司发生的关联交易规模较大,暂不符合注入上市公司的条件。为避免滇池会展的会议展览和房地产业务与上市公司存在同业竞争,集团公司承诺:自本函出具之日起三年内,若上述业务存在的不确定因素及法律风险已消除、相关房地产项目已具备开发条件,且届时该业务与上市公司存在实质性的同业竞争,集团公司将按照相关法律法规和行业政策完成上述资产的整合梳理,并依法行使股东权,提出资产注入的提案,将上述涉及会议展览和房地产开发经营的业务资产以合法合规的方式注入上市公司。8、云南海埂酒店管理有限公司(下称“海埂酒店”)成立于13年3月11日。海埂酒店主要业务为旅游接待,目前海埂酒店业绩亏损,其盈利能力暂不符合注入上市公司条件。为避免海埂酒店的酒店业务与上市公

司存在同业竞争,集团公司承诺:集团公司已经明确有对海埂酒店出售给无关联第三方的计划。自本函出具之日起三年内,若海埂酒店连续两年扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为正,且届时与上市公司存在实质性的同业竞争,集团公司将依法行使股东权提出资产注入的提案,将上述涉及酒店的业务资产以合法合规的方式注入上市公司。9、上海东方航空宾馆有限公司(下称“东方宾馆”)成立于01年12月28日。东方宾馆涉及酒店业务。东方宾馆重新装修后,每年存在较大的折旧摊销,目前盈利能力暂不符合注入上市公司条件。为避免东方宾馆的酒店业务与上市公司存在同业竞争,集团公司承诺:集团公司已经明确有对东方宾馆出售给无关联第三方的计划。自本函出具之日起三年内,若东方航空连续两年扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为正,且届时与上市公司存在实质性的同业竞争,集团公司将依法行使股东权提出资产注入的提案,将上述涉及酒店的业务资产以合法合规的方式注入上市公司。10、昆明国际会展中心有限公司(下称“昆明会展”)成立于1992年11月18日。昆明会展主要从事会展、酒店等业务。目前,昆明会展的会展及酒店业务已委托东方环球国际会展有限公司进行经营管理。为避免昆明会展的会展、酒店业务与上市公司存在同业竞争,集团公司承诺:自本函出具之日起三年内,按照相关法律法规和行业政策完成上述资产的整合梳理,并依法行使股东权,提出资产注入的提案,将上述涉及会展、酒店的业务资产以合法合规的方式注入上市公司。

解决关联交易 云南省康旅控股集团有限公司 1、集团公司将充分尊重上市公司的独立法人地位,保障上市公司的独立经营、自主决策。2、本次要约收购完成后,集团公司及集团公司控制的其他公司或经济组织(指集团公司控制的除上市公司及其控制企业之外的企业,下同)将尽量避免与上市公司及其控制的企业之间发生关联交易。3、对于确有要且无法回避的关联交易,均按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格按市场公认的合理价格确定;并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务,切实保护上市公司及其中小股东利益。4、如果上市公司在今后的经营活动中与集团公司及集团公司的关联企业发生不可避免或合理存在的关联交易,集团公司将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、上市公司的章程和中国证监会的有关规定履行有关程序,与上市公司依法签订协议,及时依法进行信息披露;保证按照正常的商业条件进行,定价公允,保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。5、集团公司及集团公司的关联企业将严格和善意地履行其与上市公司签订的各项关联交易协议;集团公司及集团公司的关联企业将不会向上市公司谋求任何超出该等协议规定以外的利益或者收益。如违反上述承诺与上市公司及其控制的企业进行交易而造成损失的,集团公司将依法承担相应的赔偿责任。 19年2月2日 否 是

与重大资产重 解决同业竞争 云南省康旅控股集团 为规范及避免集团公司、集团公司控股企业及能够施加重大影响的企业(上市公司及其控股企业除外,以下统称“集团公司及下属企业”)与上市公司的同业竞争,特不可撤销地作出如下声明和承诺:1、本次重组完成后,除集团公司已作出的承诺函所述情况外,集团公司及下属企业所 年10月25 是 是

组相关的承诺 有限公司 从事的业务与上市公司及其控股企业的主营业务不存在实质性同业竞争情形。2、本次重组完成后,集团公司控制的下述企业所从事的业务与上市公司及其控股企业的主营业务存在相同或相似的情形,为解决上述问题,集团公司承诺如下:1、关于房地产开发业务本次交易完成后,上市公司与集团公司在房地产开发业务领域存在业务重叠,本次交易前集团公司已出具的相关承诺,集团公司仍将继续履行。本次交易受让的11家标的公司涉及的存量房地产开发项目已经基本开发完成。本次交易完成后,上述标的公司将不再新增任何房地产开发项目,已有开发项目待尾盘竣工及实现对外销售后将逐步消除同业竞争。2、酒店经营及商业物业业务本次交易完成后,集团公司业务将拓展至酒店经营及商业物业运营,与上市公司存在业务重叠。集团公司承诺自本承诺函出具之日起2年内,在成都银城置业有限公司(以下简称“成都银城”)、杭州西溪银盛置地有限公司(以下简称“杭州西溪”)、宁波奉化银泰置业有限公司(以下简称“奉化银泰”)及台州银泰商业有限公司(以下简称“台州商业”)涉及上市公司的商业房地产抵押贷款支持证券融资(以下简称“CMBS”)计划赎回或终止或CMBS持有人同意修订因上市公司对外转让项目公司控股权导致计划提前到期的条款后,聘请证监会证券服务业务名单内的评估机构出具评估报告并经有权限的国有资产监督管理部门备案的评估结论为基础,确定公允的交易作价,经必要合规的程序后,以参与公开竞买等方式收购包括天津银润、奉化银泰、成都银城、台州商业、杭州西溪、杭州银云和云泰商管7家公司的股权。收购完成后,上市公司在主营业务中将不包含酒店经营及商业物业等业务,消除同业竞争。3、除上述情形外,集团公司及集团公司控制的企业将不从事除现有业务以外对上市公司主营业务构成实质性竞争的业务活动。如集团公司及集团公司控制的企业未来与上市公司因实质或潜在的同业竞争产生利益冲突时,集团公司及集团公司控制的企业将放弃可能发生实质性同业竞争产生实质利益冲突的业务机会,或采取其他适当措施(包括但不限于剥离、合并、委托管理等)以消除可能发生的实质性同业竞争影响。4、如集团公司或集团公司下属企业获得任何与上市公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的新业务机会,集团公司将立即书面通知上市公司,并尽力促使该业务机会按合理和公平的条款和条件首先提供予上市公司。上市公司放弃该等业务机会的,集团公司及下属企业将在上市公司履行相关授权程序后方可从事。 日

其他 云南省康旅控股集团有限公司 就持有的上市公司股份,集团公司承诺将不在公告重大资产重组之日起至实施完毕期间内减持,集团公司无在公告重大资产重组之日起至实施完毕期间内减持上市公司股份的计划。 年10月25日 是 是

其他 云南省 本次交易未摊薄上市公司即期回报,作为本次交易完成前及完成后上市公司的控股股东,集团公 是 是

康旅控股集团有限公司 司将积极采取相应措施防范即期回报被摊薄的风险,提高上市公司未来的回报能力,并作出如下承诺1、集团公司不越权干预上市公司经营管理活动,不侵占上市公司利益。2、集团公司承诺严格执行上述承诺事项,积极采取相应措施防范上市公司即期回报被摊薄的风险。如果集团公司违反集团公司所作出的承诺或拒不履行承诺,集团公司将按照相关规定履行解释、道歉等相应义务,并同意中国证券监督管理委员会、上海证券交易所等证券监管机构按照其指定或发布的有关规定、规则,依法对集团公司作出相关处罚措施或采取相应监管措施;给上市公司或者股东造成损失的,集团公司愿意依法承担相应补偿责任。 年10月25日

其他 云南省康旅控股集团有限公司 因上市公司重组方案的调整,上市公司及天津银润将通过云南产权交易所以公开挂牌方式对外转让上市公司持有苍南银泰70%的股权、杭州海威70%的股权、平阳银泰70%的股权、杭州云泰70%的股权、宁波泰悦19%的股权、宁波银泰70%的股权、黑龙江银泰70%的股权、淄博银泰70%的股权、哈尔滨银旗70%的股权、台州置业70%的股权、北京房开90%的股权以及天津银润持有宁波泰悦51%的股权,天津银润、奉化银泰、成都银城、台州商业、杭州西溪、杭州银云和云泰商管的股权暂不处置。为此,集团公司承诺:集团公司承诺自本承诺函出具之日起2年内,在成都银城、杭州西溪、奉化银泰及台州商业涉及上市公司的商业房地产抵押贷款支持证券融资(以下简称“CMBS”)计划赎回或终止或CMBS持有人同意修订因上市公司对外转让项目公司控股权导致计划提前到期的条款后,聘请证监会证券服务业务名单内的评估机构出具评估报告并经有权限的国有资产监督管理部门备案的评估结论为基础,确定公允的交易作价,经必要合规的程序后,以参与公开竞买等方式收购包括天津银润、奉化银泰、成都银城、台州商业、杭州西溪、杭州银云和云泰商管7家公司的股权。 年10月25日 是 是

其他 云南省康旅控股集团有限公司 若集团公司通过在云南产权交易所竞买获得任一标的股权,就所竞买的标的股权所属标的公司涉及的前述事宜,集团公司承诺如下:对标的公司(包括标的公司的子公司)作为债务人、由上市公司及其关联方(包括上市公司合并报表范围内子公司)为标的公司提供担保的融资项目,集团公司在标的股权变更登记至受让方名下之前,代债务人提前偿还债务或由集团公司另行提供融资债权人认可的担保,以确保解除上市公司及其关联方(包括上市公司合并报表范围内子公司)为标的公司提供的担保。 年10月25日 是 是

其他 云南融智投资有限公司 就集团公司持有的上市公司股份,集团公司承诺将不在公告重大资产重组之日起至实施完毕期间内减持,集团公司无在公告重大资产重组之日起至实施完毕期间内减持上市公司股份的计划。 年10月25日 是 是

其他 云南省康旅控 不越权干预上市公司经营管理活动,不侵占上市公司利益。如违反上述承诺或拒不履行上述承诺给上市公司或股东造成损失的,集团公司同意根据法律、法规及证券监管机构的有关规定承担相 17年4 否 是

股集团有限公司 应法律责任。 月17日

与再融资相关的承诺 解决同业竞争 云南省康旅控股集团有限公司 1、集团公司仅承担交办的政策性建设项目,不从事土地一级开发业务和经营性房地产开发业务。2、将继续履行重大资产重组和本次发行申请时所作出的关于避免同业竞争的承诺。 09年1月15日 否 是

2、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

3、违规担保情况

□适用 √不适用

4、半年报审计情况

□适用 √不适用

5、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

√适用 □不适用

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)就公司与持续经营能力相关的重大不确定性对公司年年度报告出具带有解释性说明的无保留意见,公司已采取相应的有效措施,力求尽早解决非标准审计意见中涉及的相关事项,具体措施及进展情况如下:

1、稳步推进战略转型,拓展培育新项目

21年,公司依托康旅集团在文化旅游、健康服务领域的优势资源,紧紧围绕康旅集团的整体发展战略,对现有项目进行产业划分及运营升级,本着瘦身健体,聚焦主业的原则,对现有项目中不符合公司战略转型方向的项目提出有计划、有步骤的剥离,并拟通过并购、合作等方式拓展、培育符合公司战略转型发展方向、具有持续盈利能力的项目,实现公司可持续性发展目标。

2、加快推进资产出售工作,优化资产结构,增强盈利能力

21年上半年,公司继续剥离不符合业务发展和战略转型的资产和业务,对外转让家下属公司股权,截止21年6月30日,协议转让的11家下属企业股权转让工作已完成,公司已在云交所就拟转让的中海城投、艺术家园、云城西山进行正式挂牌,确定康旅集团下属康启公司为中海城投、艺术家园2家公司最高报价方,报价均为挂牌底价,大幅降低了公司的资产规模及有息负债,截至21年6月30日,公司归属于上市公司股东的净资产为594亿元。

3、增加公司现金回流,节约资金利息支出

(1)根据内外部环境变化及项目实际情况,通过项目转让、项目合作、化解历史遗留问题等多种方式,快速回流资金,解决公司短期发展中对营收、利润及发展资金的需求。

(2)加大力度开展债权清收工作,将债权清收落实到目标责任与考核中,补充公司流动资金、节约资金利息支出。

(3)加大对存货去化力度,拟通过奖惩制度调整、调价促销、增加存货附加值等多种方式实现现金回流。

4、加强内部管理,提升竞争力

为提升公司经营能力、竞争能力及抗风险能力,公司按照集团化管控、专业化管理、集约化运营的要求,结合公司发展战略及管理要求,组织实施完成了部门职能调整、地产开发事业部及二级公司管理调整,以年度岗位编制优化为抓手,持续开展年度人力资源优化配置工作,逐步提升人岗匹配度及人工效能,推进人才梯队建设,为公司的发展做好人才保障,深入推进公司改革纵深发展;结合公司战略将拟定短、中、长期激励机制与措施,促进业绩目标的实现;同时,进一步加强信息化建设,提升公司运作效率,真正推进企业良性发展,健康发展。

经充分评估,虽然公司短期面临较大的业绩压力和偿债压力,但仍具备可持续经营能力。21年上半年,公司稳步推进战略转型,加强公司内部管理,加大公司现金回流力度,并通过项目转让、资产出售等方式改善公司财务状况、优化资本结构,取得了积极、显著的成效。

6、破产重整相关事项

□适用 √不适用

7、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型 查询索引

昆明市五华区人民医院(昆明市五华区中医院,下称“五华医院”)因房屋拆迁安置补偿合同纠纷,向云南省昆明市中级人民法院起诉公司下属子公司云南东方柏丰投资有限责任公司(下称“东方柏丰”),涉案金额暂为人民币27910万元,东方柏丰已就本案提起反诉。昆明市中级人民法院已作出一审判决,现五华医院已提起上诉,二审开庭时间为21年9月8日。 具体内容详见公司于19年8月2日刊登的临19084号公告、19年8月27日刊登的半年度报告、19年10月29日刊登的云南城投19年第三季度报告、年4月28日刊登的19年年度报告、年8月28日刊登的年半年度报告、21年1月6日刊登的临21010号公告、21年4月27日刊登的年年度报告。

公司下属公司海南天利投资发展有限公司(下称“天利投资”)、海南天利度假酒店有限公司(下称“天利度假”)、海南天利酒店有限公司(下称“天利酒店”)在公司收购前,因与海口市人民就《海口国际会展中心项目招商框架协议书》及相关协议的争议,与海南国际会展中心有限责任公司、天利(海南)旅游开发有限公司共同作为申请人(以下统称为“申请人”),以海口市人民为被申请人,就海南国际会展中心合作纠纷事宜向中国国际经济贸易仲裁委员会(下称“中国贸仲”)提起仲裁,涉案金额暂合计774,852,85916元。中国贸仲已作出(19)中国贸仲京裁字第0514号《裁决书》,海口市人民认为中国贸仲作出的(19)中国贸仲京裁字第0514号的仲裁裁决内容不属于仲裁协议约定的仲裁范围,且违反《中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁规则》的规定,故向北京市第四中级人民法院(下称“北京第四中院”)申请撤销中国贸仲作出的(19)中国贸仲京裁字第0514号的仲裁裁决。北京第四中院已作出(19)京04民特254号《民事裁定书》,裁定驳回海口市人民撤销仲裁裁决的申请,目前仲裁裁决内容尚未被有效执行。现天利投资、天利度假、天利酒店及海南国际会展中心有限责任公司、天利(海南)旅游开发有限公司已向法院提交申请强制执行的材料,法院已决定立案执行。 具体事宜详见公司于18年9月11日刊登的临18134号公告、于19年4月4日刊登的19045号公告、19年5月29日刊登的临19066号公告、19年7月13日刊登的临19082号公告、19年8月27日刊登的半年度报告、年4月28日刊登的19年年度报告、年8月28日刊登的年半年度报告、21年4月27日刊登的年年度报告。

云南文化产业投资控股集团有限责任公司(下称“文投集团”)因多个借款合同纠纷,分别向昆明市中级人民法院及昆明市官渡区人民法院起诉公司下属子公司云南艺术家园房地产开发经营有限公司(下称“艺术家园”),涉案金额暂合计为425,400,59419元。截止目前,涉案标 具体事宜详见公司于19年8月15日刊登的临19085号公告、19年8月27日刊登的半年度报告、19年10月29日刊登的云南城投19年第三季度报告、19年12月13日刊登的临19125号公告、年4月28日刊登的19年年度报告、年6月9日刊登的临056

的本金为500万元的案件文投集团已申请强制执行,其余六个案件已取得云南省高级人民法院二审判决。 号公告、年8月28日刊登的年半年度报告、21年4月27日刊登的年年度报告。

19年8月12日,公司因与下属子公司云南艺术家园房地产开发经营有限公司(下称“艺术家园”)借款合同纠纷,以艺术家园为被告,向昆明市中级人民法院提起诉讼,涉案金额暂为597,421,53642元。经昆明市中级人民法院主持,双方已达成调解并取得昆明市中级人民法院作出的(19)云01民初2380号《民事调解书》。后艺术家园未按昆明市中级人民法院作出的(19)云01民初2380号《民事调解书》履行相关义务,公司向昆明市中级人民法院申请强制执行,昆明市中级人民法院已于年1月8日受理。年6月8日,昆明市中级人民法院作出()云01执38号之一《执行裁定书》,裁定终结本次执行程序。 具体内容详见公司于19年8月15日刊登的临19085号公告、19年8月27日刊登的半年度报告、19年10月29日刊登的云南城投19年第三季度报告、19年12月13日刊登的临19125号公告、年4月28日刊登的19年年度报告、年8月28日刊登的年半年度报告、21年4月27日刊登的年年度报告。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

报告期内:

起诉(申请)方 应诉(被申请)方 承担连带责任方 诉讼仲裁类型 诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)涉及金额 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 诉讼(仲裁)进展情况 诉讼(仲裁)审理结果及影响 诉讼(仲裁)判决执行情况

云南东方柏丰投资有限责任公司 云南柏丰投资(集团)有限公司、金新国际有限公司 无 民事诉讼 19年4月8日,公司控股子公司云南东方柏丰投资有限责任公司(下称“东方柏丰”)因借款合同纠纷事宜,以云南柏丰投资(集团)有限公司(下称“柏丰集团”)、金新国际有限公司(下称“金新国际”)为被告,向云南省高级人民法院提起诉讼,涉案金额暂合计为427,413,93082元,东方柏丰已就本案向云南省高级人民法院申请了财产保全。云南省高级人民法院已作出(19)云民初91号一审《民事判决书》。公司已于年5月25日收到云南省高级人民法院送达的柏丰集团提交的《民事上诉状》。具体事宜详见公司于19年4月10日刊登的临 19040号公告、19年8月27日刊登的半年度报告、年4月28日刊登的19年年度报告、年5月7日刊登的临045号公告、年8月28日刊登的年半年度报告、21年4月27日刊登的年年度报告。 427,413,93082 二审已于21年6月16日开庭审理 因本案尚未取得生效判决,暂无法判断对公司的具体影响 二审尚未判决

(三) 其他说明

□适用 √不适用

8、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

9、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

10、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

交易类型 关联方名称 交易内容 21年度授权额(万元) 21年16月新增合同额(万元) 截至21年6月30日实际发生额(万元)

销售商品、提供劳务 云南省康旅控股集团有限公司 物业管理服务 1,00000 32884

云南城投项目管理有限公司

云南省城市更新有限公司

云南新世纪滇池国际文化旅游会展投资有限公司

云南城际物流有限公司

云南民族文化旅游产业有限公司

云南城投众和建设集团有限公司

云南省股权投资基金管理有限公司

云南城投众和装饰有限公司

云南一乘驾驶培训股份有限公司 1817

云南中兴城投信息技术有限公司

云南兴盛水业有限公司

诚泰财产保险股份有限公司云南分公司

东莞云旅置业有限公司

广东云景旅游文化产业有限公司

景洪市城市投资开发有限公司

昆明乘云出行科技有限公司

腾冲玛御谷润禾园置业有限公司

腾冲玛御谷温泉投资有限公司 895

云南城投康源投资有限公司

云南城投中民昆建科技有限公司

西双版纳云城置业有限公司

昆明欣江合达城市建设有限公司

云南西翥投资有限公司

云南省康旅控股集团有限公司及下属子公司 房屋租赁 5,00000 2,84616 121

昆明欣江合达城市建设有限公司 房屋租赁 5000 000 1459

云南金澜湄国际旅游投资开发有限公司 房屋租赁 000 000 000

云南省康旅控股集团有限公司及下属子公司 销售物业 0,00000 10928 000

云南温泉山谷康养度假运营开发(集团)有限公司 园林绿化 50000 000 000

云南城投华商之家投资开发有限公司 园林绿化 000 000 000

云南城投众和建设集团有限公司 园林绿化 10,00000 000 56415

购买商品、接受劳务 云南城际物流有限公司 购买钢材 30,00000 000

云南城投众和建设集团有限公司 建安工程 300,00000 000 ,40789

云南城投众和装饰有限公司 装修、装饰工程 ,00000 14706 41190

大理水务产业投资有限公司 供水设备安装 1,00000 000 2886

景洪市城投管道燃气有限责任公司 煤气 40000 000

景洪城投物业管理有限公司 物业服务 60000 000 031

云南云水建设工程有限公司 供水设备安装 50000 000

云南海埂酒店管理有限公司 酒店服务 000 000 3068

昆明市第一人民医院 医疗服务 00 000

腾冲玛御谷温泉投资有限公司 酒店服务 5000 000 000

云南温泉山谷康养度假运营开发(集团)有限公司 酒店服务 6000 000

云南三七科技有限公司 酒店服务 1000 000 000

云南澄江老鹰地旅游度假村有限公司 购买商品 25000 000 2846

云南兴盛水业有限公司 酒店服务 1000 000 000

景洪城投物业管理有限公司 购买商品 5000 000

昆明官房建筑设计有限公司 广告位租赁 1,00000 000

云南水务二次供水有限公司 工程施工 30000 16264 000

诚泰财产保险股份有限公司云南分公司 工程施工 5000 1222 1172

云南省康旅控股集团有限公司 房屋租赁 000

合计 571,65000 3,38503 22,02831

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十1、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

担保方 担保方与上市公司的关系 被担保方 担保金额 担保发生日期(协议签署日) 担保起始日 担保到期日 担保类型 主债务情况 担保物(如有) 担保是否已经履行完毕 担保是否逾期 担保逾期金额 反担保情况 是否为关联方担保 关联关系

云南城投置业股份有限公司 公司本部 云南省康旅控股集团有限公司 130,00000 18321 18321 241221 连带责任担保 存续中 置业公司下属宁陕县云海房地产开发有限公司以其持有约7901亩土地抵押提供抵押,名尚银泰城(淄博)商业发展有限公司以其持有土地788752平米、房屋1967411平米抵押 否 否 是 是 控股股东

云南城投置业股份有限公司 公司本部 云南省康旅控股集团有限公司 158,000 21531 21531 23531 连带责任担保 存续中 置业公司下属成都银城以其持有的成都银泰in99购物中心物业为康旅集团债权受让义务提供第一顺位抵押担保 否 否 否 是 控股股东

云南城投置业股份有限公司 公司本部 云南华侨城实业有限公司 5,39700 15916 15916 25916 连带责任担保 存续中 否 否 否 是 联营公司

云南城投置业股份有限公司 公司本部 云南华侨城实业有限公司 15,00000 161025 161025 22331 连带责任担保 存续中 否 否 否 是 联营公司

云南城投置业股份有限公司 公司本部 云南华侨城实业有限公司 7,50000 1010 1010 211010 连带责任担保 存续中 否 否 否 是 联营公司

云南城投置业股份有限公司 公司本部 云南华侨城实业有限公司 3,00000 21621 21621 22128 连带责任担保 存续中 置业公司以持有的华侨城实221%股权提供质押 否 否 否 是 联营公司

云南城投置业股份有限公司 公司本部 云南华侨城实业有限公司 5,10000 21311 21311 211222 连带责任担保 存续中 置业公司以持有的华侨城实业375%股权 提供质押 否 否 否 是 联营公司

云南城投置业股份有限公司 公司本部 云南澄江老鹰地旅游度假村有限公司 74,93040 171229 171229 221229 连带责任担保 存续中 否 否 否 是 合营公司

云南城投置业股份有限公司 公司本部 华侨城(云南)投资有限公司 8,97013 191029 191029 23116 连带责任担保 存续中 置业公司以持有的华侨城实业的72%股权提供质押 否 否 否 否 其他

云南城投置业股份有限公司 公司本部 云南保利实业有限公司 2,31724 21126 21126 22512 连带责任担保 存续中 置业公司以持有的昆明欣江合达公司10%的股权提供质押 否 否 否 否 其他

云南城投置业股份有限公司 公司本部 东莞云投置业有限公司 2,89900 61 61 2361 连带责任担保 存续中 否 否 否 是 联营公司

云南城投置业股份有限公司 公司本部 昆明欣江合达城市建设有限公司 3,00000 21430 21430 24430 连带责任担保 存续中 否 否 否 是 联营公司

云南城投置业股份有限公司 公司本部 昆明欣江合达城市建设有限公司 1,00000 21528 21528 24328 连带责任担保 存续中 否 否 否 是 联营公司

云南城投置业股份有限公司 公司本部 大理满江康旅投资有限公司 8,16500 624 624 22624 连带责任担保 履行完毕 是 否 否 是 联营公司

云南城投置业股份有限公司 公司本部 平阳银泰置业有限公司 15,40000 16113 16113 26113 连带责任担保 存续中 否 否 否 是 母公司的控股子公司

云南城投置业股份有限公司 公司本部 宁波北仑泰悦商业经营管理有限公司 21,14000 15917 15917 25910 连带责任担保 存续中 否 否 否 是 母公司的控股子公司

云南城投置业股份有限公司 公司本部 宁波北仑泰悦商业经营管理有限公司 21,400 1599 1599 25810 连带责任担保 存续中 否 否 否 是 母公司的控股子公司

云南城投置业股份有限公司 公司本部 云南城投置地有限公司 67,50000 1875 1875 2375 连带责任担保 存续中 否 否 否 是 母公司的全资子公司

云南城投置业股份有限公司 公司本部 云南城投置地有限公司 30,00000 1893 1893 2393 连带责任担保 存续中 否 否 否 是 母公司的全资子公司

云南城投置业股份有限公司 公司本部 成都鼎云房地产开发有限公司 8,47500 18726 18726 32726 连带责任担保 存续中 否 否 否 是 母公司的全资子公司

云南城投置业股份有限公司 公司本部 云南城投海东投资开发有限公司 27,50000 18726 18726 33726 连带责任担保 存续中 否 否 否 是 母公司的全资子公司

云南城投置业股份有限公司 公司本部 云南城投海东投资开发有限公司 40,50000 1894 1894 3394 连带责任担保 存续中 否 否 否 是 母公司的全资子公司

报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) 172,43724

报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) 649,06877

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

报告期末对子公司担保余额合计(B) 583,60080

公司担保总额情况(包括对子公司的担保)

担保总额(A+B) 1,232,66957

担保总额占公司净资产的比例(%) 63192

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) 637,78140

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) 640,09864

担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 1,135,13656

上述三项担保金额合计(C+D+E) 2,413,01660

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十2、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

1、公司及全资子公司天津银润出售公司持有的苍南银泰、杭州海威等11家下属公司的股权,该事项构成重大资产出售。截至目前,杭州海威、苍南银泰、杭州云泰、宁波泰悦及平阳银泰共五家公司完成股权变更登记手续。

2、经公司第九届董事会第二十四次会议及21年第四次临时股东大会审议,通过了《关于公司对外出售下属企业股权暨关联交易的议案》,同意公司以非公开协议转让及公开挂牌的方式对外出售云南城投置地有限公司等共计16家下属企业股权及份额(具体详见公司于21年6月11日在上交所网站和《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上刊登的的临21052号公告)。截至目前,已完成协议转让11家下属企业的股权变更工商登记;公司已在云交所就拟转让的中海城投、艺术家园、云城西山进行正式挂牌,经云交所组织交易,确定康旅集团下属康启公司为中海城投、艺术家园2家公司最高报价方,报价均为挂牌底价,并已就是否行使优先购买权之事宜向未放弃股权优先购买权的其他股东方致函。

3、经公司第九届董事会第二十四次会议及21年第四次临时股东大会审议,通过了《关于公司对外出售下属参股公司股权的议案》,同意公司对外公开挂牌转让鞍山公司%股权(具体详见公司于21年6月11日在上交所网站和《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上刊登的的临21053号公告)。经云交所组织交易,确定自然人翟立群为最终受让方。4、公司下属公司西双版纳盛璟新城投资开发有限公司(下称“盛璟新城公司”)在景洪市自然资源局举办的国有建设用地使用权挂牌出让活动中,取得532801011001GB00334号地块的国有建设用地使用权(面积23076平米,土地用途为:商服用地,使用年限40年)。成交价为每平米110178元,总价为254247元,截至目前,盛璟新城公司已取得该地块《挂牌成交确认书》,并签订该地块《国有建设用地使用权出让合同》。

5、公司第九届董事会第十三次会议、年第七次临时股东大会审议通过了《关于公司公开挂牌转让昆明市官渡区城中村改造置业有限公司100%股权的议案》,同意公开挂牌转让昆明市官渡区城中村改造置业有限公司100%的股权。(具体详见公司于年9月30日在上交所网站和《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上刊登的的临079号公告)。经云交所组织交易,云南广夏房地产开发有限责任公司(下称“广夏房地产”)被确定为该项目受让方,公司与广夏房地产签订了《产权交易合同》及《债权转让协议》,截至目前,股权变更已完成,公司收到广夏房地产支付的全部股权及债权转让款。

第七节 股份变动及股东情况

1、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

2、股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户) 46,355

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) 0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

股东名称(全称) 报告期内增减 期末持股数量 比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股东性质

股份状态 数量

云南省康旅控股集团有限公司 0 640,150,575 3987 0 无 0 国有法人

云南融智投资有限公司 0 32,613,687 3 0 无 0 国有法人

蒋安奕 22,016,237 28,016,237 174 0 无 0 境内自然人

云南省小龙潭矿务局 0 22,176,180 138 0 无 0 国有法人

江成林 4,865,818 7,839,494 049 0 无 0 境内自然人

郑满珊 4,844,616 6,916,076 043 0 无 0 境内自然人

林振洪 1,019,700 6,276,000 039 0 无 0 境内自然人

李葛卫 1,0,000 6,0,000 039 0 无 0 境内自然人

冯雯 1,970,000 5,010,000 031 0 无 0 境内自然人

叶秋云 2,019,937 4,928,263 031 0 无 0 境内自然人

前十名无限售条件股东持股情况

股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量

种类 数量

云南省康旅控股集团有限公司 640,150,575 人民币普通股 640,150,575

云南融智投资有限公司 32,613,687 人民币普通股 32,613,687

蒋安奕 28,016,237 人民币普通股 28,016,237

云南省小龙潭矿务局 22,176,180 人民币普通股 22,176,180

江成林 7,839,494 人民币普通股 7,839,494

郑满珊 6,916,076 人民币普通股 6,916,076

林振洪 6,276,000 人民币普通股 6,276,000

李葛卫 6,0,000 人民币普通股 6,0,000

冯雯 5,010,000 人民币普通股 5,010,000

叶秋云 4,928,263 人民币普通股 4,928,263

前十名股东中回购专户情况说明 无

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 不适用

上述股东关联关系或一致行动的说明 除云南融智投资有限公司为集团公司下属控股子公司外,公司未知上述无限售条件股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人,也未知上述无限售条件股东之间是否存在关联关系。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

3、董事、监事和高级管理人员情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

4、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

1、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

(一) 企业债券

□适用 √不适用

(二) 公司债券

√适用 □不适用

1 公司债券基本情况

单位:元 币种:人民币

债券名称 简称 代码 发行日 起息日 到期日 债券余额 利率(%) 还本付息方式 交易场所 投资者适当性安排(如有) 交易机制 是否存在终止上市交易的风险

18年非公开发行公司债券(第一期)(品种一) 18滇投01 150670 18831 18831 21831 770,000,000 78 按年付息到期还本 上海证券交易所

18年度第一期债权融资计划 18滇云南城投ZR001 18CFZR0589 181018 181018 211018 0,000,000 63 按年付息 到期还本 北京金融 资产交易所

18年公开发行公司债券(第一期) 18滇城01 143880 181024 181024 211024 407,000,000 81 按年付息到期还本 上海证券交易所

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用 √不适用

逾期未偿还债券

□适用 √不适用

关于逾期债项的说明

□适用 √不适用

2 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用 √不适用

3 信用评级结果调整情况

√适用 □不适用

联合资信评估股份有限公司21年2月9日发布《关于下调云南城投置业股份有限公司主体长期信用等级的公告》,鉴于公司房地产收入及租金收入减少,有息负债规模大,财务费用高并大幅上升以及计提存货减值准备等因素,导致公司持续亏损并预计年度期末净资产为负,公司股票存在被实施退市风险警示的风险等原因,将城投置业主体信用评级由原AA下调为AA。

联合资信评估股份有限公司于21年6月25日出具《云南城投置业股份有限公司非公开发行公司债券21年跟踪评级报告》(联合【21】5145号),联合资信下调公司主体长期信用等级为A+,评级展望调整为负面,并将公司主体移出可能下调信用等级的评级观察名单;维持“18滇投01”和“18滇城01”的信用等级为AAA,评级展望为稳定。

4 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

√适用 □不适用

1、公司“18滇投01、18滇城01”债券,由公司控股股东云南省康旅控股集团有限公司提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保,截止报告日,暂未到约定的兑付兑息日。

2、公司其他债券和债务融资工具:

(1)公司“18滇云南城投ZR001” 由公司控股股东云南省康旅控股集团有限公司提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保,截止报告日,暂未到约定的兑付兑息日。

(2)公司“云泰优A、云泰优B、云泰优C” 商业房地产抵押贷款资产支持证券由公司提供流动性支持、评级下调回购、贷款差额补足等增信措施,公司控股股东云南省康旅控股集团有限公司为公司提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。杭州西溪银盛置地有限公司持有的位于杭州市西湖区西溪银泰商业中心1号楼的建筑面积为8547173平方米、编号为浙(18)杭州市不动产权第0181152号《不动产权证书》项下房屋及其所占有范围内的国有土地使用权抵押,台州银泰商业有限公司持有的位于椒江区洪家中心大道 3899号的台州银泰购物中心的建筑面积为23121993平方米、编号为浙(18)台州椒江不动产权第0003152号《不动产权证》项下2至4层的房屋及其所占有范围内的国有土地是有权抵押,宁波市奉化银泰城商业经营管理有限公司持有的位于奉化市南山路150号的奉化银泰购物中心的建筑面积为8589557平方米房屋及其所占有范围内的国有土地使用权抵押。杭州西溪银盛置地有限公司、台州银泰商业有限公司、宁波市奉化银泰城商业经营管理有限公司以其向承租人等第三方收取的商业租金收入、物业管理费收入及其他收入等金钱债及产生的收益提供质押担保。

5 公司债券其他情况的说明

√适用 □不适用

1、“18滇投01”非公开发行债券总规模为人民币118,000万元、“18滇城01” 公开发行债券总规模为人民币218,000万元,均已按募集说明书中列明的募集资金运用计划使用完毕。

2、公司其他债券和债务融资工具:

公司“18滇云南城投ZR001”债权融资计划已按募集说明书中列明的募集资金运用计划使用完毕。公司“云泰优A、云泰优B、云泰优C”商业房地产抵押贷款资产支持证券规模人民币330,000万元;均已按募集说明书中列明的募集资金运用计划使用完毕。

(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 √不适用

(五) 主要会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

主要指标 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%) 变动原因

流动比率 073 077 524 流动资产下降比例大于流动负债

速动比率 017 007 14391 存货下降幅度大

资产负债率(%) 9614 9768 下降154个百 分点 处置下属企业股权增加净 资产

本报告期(16月) 上年同期 本报告期比上年同期增减(%) 变动原因

扣除非经常性损益后净利润 117,06911 101,06321 1584 财务费增加及计提存货跌价准备

EBITDA全部债务比 011 002 35945 本期盈利较去年同期增加

利息保障倍数 077 030 15972 本期盈利较去年同期增加

现金利息保障倍数 3154 163 183964 经营活动净现金流上升

EBITDA利息保障倍数 081 033 14603 本期盈利较去年同期增加

贷款偿还率(%) 100 100

利息偿付率(%) 100 100

2、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

1、 审计报告

□适用 √不适用

2、财务报表

合并资产负债表

21年6月30日

编制单位: 云南城投置业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 21年6月30日 年12月31日

流动资产:

货币资金 7、1 759,984,00889 1,296,112,97564

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 7、5 181,656,89849 126,438,54372

应收款项融资

预付款项 7、7 226,930,98767 238,078,83448

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 7、8 5,057,549,11555 2,461,035,73036

其中:应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货 7、9 21,611,696,43185 46,014,243,78791

合同资产 7、10 107,668,87119 118,497,34464

持有待售资产 7、11 72,094,02743

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 7、13 564,770,35473 698,635,34946

流动资产合计 28,510,256,66837 51,025,136,59364

非流动资产:

发放贷款和垫款

债权投资

其他债权投资

长期应收款 7、16 1,878,831,56837 2,0,870,21097

长期股权投资 7、17 857,236,23712 1,052,164,62735

其他权益工具投资

其他非流动金融资产 7、19 192,878,00000 269,973,00000

投资性房地产 7、 15,155,936,84337 21,331,187,13375

固定资产 7、21 1,335,660,74384 2,516,783,72529

在建工程 7、22 586,463,83272

生产性生物资产

油气资产

使用权资产 7、25 1,427,231,39284

无形资产 7、26 11,637,89017 408,350,04423

开发支出

商誉 7、28 345,93212

长期待摊费用 7、29 173,993,93172 1,451,85592

递延所得税资产 7、30 949,506,60286 924,195,24492

其他非流动资产

非流动资产合计 21,982,913,21029 29,311,785,60727

资产总计 50,493,169,87866 80,336,922,091

流动负债:

短期借款 7、32 514,103,02392 721,548,14814

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据 7、35 242,800,90656 3,050,00000

应付账款 7、36 3,4,567,56759 5,365,735,37893

预收款项 7、37 96,109,44757 98,399,71595

合同负债 7、38 3,360,541,89761 3,723,903,93286

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 7、39 81,074,42400 188,792,10266

应交税费 7、40 307,698,92254 799,805,30830

其他应付款 7、41 19,435,925,29578 39,928,300,91055

其中:应付利息

应付股利

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 7、43 11,284,943,24600 14,932,794,43819

其他流动负债 7、44 331,225,29407 345,801,32936

流动负债合计 39,074,990,02564 66,108,131,26494

非流动负债:

保险合同准备金

长期借款 7、45 6,121,045,08474 9,709,727,89361

应付债券

其中:优先股

永续债

租赁负债 1,312,084,80928

长期应付款 7、48 308,466,828 398,452,74526

长期应付职工薪酬

预计负债 7、50 138,490,02959 230,646,68582

递延收益 7、51 7,080,10750 7,222,66000

递延所得税负债 7、30 1,580,352,89500 2,0,391,97014

其他非流动负债

非流动负债合计 9,467,519,74639 12,366,441,95483

负债合计 48,542,509,773 78,474,573,21977

所有者权益(或股东权益):

实收资本(或股本) 7、53 1,605,686,90900 1,605,686,90900

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 7、55 1,968,458,84012 1,387,862,59358

减:库存股

其他综合收益 7、57 119,042,88680 122,789,26714

专项储备

盈余公积 7、59 266,449,11423 266,449,11423

一般风险准备

未分配利润 7、60 3,365,9,94954 3,760,531,44000

归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 593,716,80061 377,743,55605

少数股东权益 1,356,943,30602 2,240,092,53719

所有者权益(或股东权益)合计 1,950,660,10663 1,862,348,98114

负债和所有者权益(或股东权益)总计 50,493,169,87866 80,336,922,091

公司负责人:李家龙 主管会计工作负责人:杨明才 会计机构负责人:杨明才

母公司资产负债表

21年6月30日

编制单位:云南城投置业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 21年6月30日 年12月31日

流动资产:

货币资金 77,460,79121 57,546,33733

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款

应收款项融资

预付款项 394,64703 391,71175

其他应收款 十7、2 19,388,312,09366 34,439,292,158

其中:应收利息

应收股利 23,419,26216 23,419,26216

存货 60,148,133 60,148,133

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 48,854,12334 67,842,66437

流动资产合计 19,575,169,85657 34,625,221,07298

非流动资产:

债权投资

其他债权投资

长期应收款 1,479,729,43575 2,022,950,94939

长期股权投资 十7、3 7,659,526,38524 9,704,664,71381

其他权益工具投资

其他非流动金融资产 155,000,00000 956,232,00000

投资性房地产

固定资产 194,877,08982 197,526,92262

在建工程

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 2,922,09085 3,555,88919

开发支出

商誉

长期待摊费用 75,546,37742 88,651,24044

递延所得税资产 372,752,66136 216,029,49150

其他非流动资产

非流动资产合计 9,940,354,04044 13,189,611,695

资产总计 29,515,523,89701 47,814,832,27993

流动负债:

短期借款 514,103,02392 400,2,46575

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 128,588,80758 130,339,56807

预收款项 1,485,07987 389,06436

合同负债

应付职工薪酬 19,551,37687 26,038,34215

应交税费 136,465,46132 95,735,34943

其他应付款 19,162,078,38080 36,463,158,25558

其中:应付利息

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 6,501,888,96725 5,925,028,18108

其他流动负债 46,059,106 32,148,602

流动负债合计 26,510,2,381 43,073,039,82844

非流动负债:

长期借款 342,649,42316 1,851,591,77290

应付债券

其中:优先股

永续债

租赁负债

长期应付款 308,466,828 398,452,74526

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益

递延所得税负债 188,609,64292

其他非流动负债

非流动负债合计 839,725,88636 2,250,044,51816

负债合计 27,349,946,09017 45,323,084,34660

所有者权益(或股东权益):

实收资本(或股本) 1,605,686,90900 1,605,686,90900

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 1,906,369,89685 1,325,773,65032

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 266,449,11423 266,449,11423

未分配利润 1,612,928,11324 706,161,74022

所有者权益(或股东权益)合计 2,165,577,80684 2,491,747,93333

负债和所有者权益(或股东权益)总计 29,515,523,89701 47,814,832,27993

公司负责人:李家龙 主管会计工作负责人:杨明才 会计机构负责人:杨明才

合并利润表

21年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 21年半年度 年半年度

1、营业总收入 1,694,396,36633 2,831,930,71190

其中:营业收入 7、61 1,694,396,36633 2,831,930,71190

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

2、营业总成本 3,061,221,73242 3,943,256,53236

其中:营业成本 7、61 968,752,13244 1,789,479,98724

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险责任准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 7、62 99,962,59452 279,348,51212

销售费用 7、63 134,685,21736 138,673,21041

管理费用 7、64 240,234,91992 302,4,19693

研发费用

财务费用 7、66 1,617,586,86818 1,433,550,62566

其中:利息费用 1,621,432,389 1,456,409,10516

利息收入 7,786,33933 28,322,21117

加:其他收益 7、67 14,458,13725 3,990,21470

投资收益(损失以“-”号填列) 7、68 1,654,713,16150 394,654,28910

其中:对联营企业和合营企业的投资收益 36,891,83287 133,022,01272

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“”号填列)

汇兑收益(损失以“-”号填列)

净敞口套期收益(损失以“”号填列)

公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 7、70 4,511,87435 1,980,70000

信用减值损失(损失以“”号填列) 7、71 1,075,84128 1,893,99623

资产减值损失(损失以“”号填列) 7、72 89,852,98568 14,424,76017

资产处置收益(损失以“-”号填列) 7、73 9,36297

3、营业利润(亏损以“-”号填列) 215,919,61708 702,131,25272

加:营业外收入 7、74 16,401,34924 18,742,03870

减:营业外支出 7、75 44,889,24180 99,898,24815

4、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 187,431,72452 783,287,46217

减:所得税费用 7、76 23,924,15444 123,280,85793

5、净利润(净亏损以“-”号填列) 163,507,57008 906,568,310

(一)按经营持续性分类

1持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) 163,507,57008 906,568,310

2终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

(二)按所有权归属分类

1归属于母公司股东的净利润(净亏损以“”号填列) 394,610,49046 762,743,25265

2少数股东损益(净亏损以“”号填列) 231,102,938 143,825,06745

6、其他综合收益的税后净额 3,746,38034 167,11370

(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 3,746,38034 167,11370

1不能重分类进损益的其他综合收益

(1)重新计量设定受益计划变动额

(2)权益法下不能转损益的其他综合收益

(3)其他权益工具投资公允价值变动

(4)企业自身信用风险公允价值变动

2将重分类进损益的其他综合收益 3,746,38034 167,11370

(1)权益法下可转损益的其他综合收益

(2)其他债权投资公允价值变动

(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额

(4)其他债权投资信用减值准备

(5)现金流量套期储备

(6)外币财务报表折算差额

(7)其他 3,746,38034 167,11370

(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

7、综合收益总额 159,761,18974 906,735,43380

(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 390,864,11012 762,910,36635

(二)归属于少数股东的综合收益总额 231,102,938 143,825,06745

8、每股收益:

(一)基本每股收益(元股) 025 049

(二)稀释每股收益(元股) 025 049

公司负责人:李家龙 主管会计工作负责人:杨明才 会计机构负责人:杨明才

母公司利润表

21年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 21年半年度 年半年度

1、营业收入 十7、4 164,867,34654 133,073,95800

减:营业成本 十7、4 143,964,64839 131,567,25467

税金及附加 10,124,08663 7,558,77828

销售费用 268,24825 744,65674

管理费用 19,454,21979 32,073,91191

研发费用

财务费用 366,088,64977 470,034,46222

其中:利息费用 365,416,21588 457,862,47127

利息收入 407,63851 2,4,60194

加:其他收益 56,95024 158,61414

投资收益(损失以“-”号填列) 十7、5 462,600,79907 381,043,65936

其中:对联营企业和合营企业的投资收益 36,891,83287 191,597,14869

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“”号填列)

净敞口套期收益(损失以“”号填列)

公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

信用减值损失(损失以“”号填列) 54,980,78053 87,293,94477

资产减值损失(损失以“”号填列)

资产处置收益(损失以“-”号填列)

2、营业利润(亏损以“-”号填列) 892,557,13565 214,996,77709

加:营业外收入 3,581,88068 4,224,80793

减:营业外支出 18,082,76507 40,077,06928

3、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 907,058,004 250,849,03844

减:所得税费用 291,64702 14,719,092

4、净利润(净亏损以“-”号填列) 906,766,37302 236,129,94642

(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) 906,766,37302 236,129,94642

(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

5、其他综合收益的税后净额

(一)不能重分类进损益的其他综合收益

1重新计量设定受益计划变动额

2权益法下不能转损益的其他综合收益

3其他权益工具投资公允价值变动

4企业自身信用风险公允价值变动

(二)将重分类进损益的其他综合收益

1权益法下可转损益的其他综合收 益

2其他债权投资公允价值变动

3金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4其他债权投资信用减值准备

5现金流量套期储备

6外币财务报表折算差额

7其他

6、综合收益总额 906,766,37302 236,129,94642

7、每股收益:

(一)基本每股收益(元股)

(二)稀释每股收益(元股)

公司负责人:李家龙 主管会计工作负责人:杨明才 会计机构负责人:杨明才

合并现金流量表

21年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 21年半年度 年半年度

1、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 2,032,889,05868 2,186,407,82531

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 1,34325

收到其他与经营活动有关的现金 7、781 21,058,409,10737 1,932,084,91135

经营活动现金流入小计 23,091,298,16605 4,118,494,07991

购买商品、接受劳务支付的现金 1,274,392,54509 1,816,059,982

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金 361,748,827 319,670,11028

支付的各项税费 330,391,27716 395,229,85709

支付其他与经营活动有关的现金 7、782 297,217,55700 795,863,05083

经营活动现金流出小计 2,263,750,132 3,326,823,00022

经营活动产生的现金流量净额 ,827,547,96473 791,671,07969

2、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 125,660,89628 4,900,00000

取得投资收益收到的现金 9,754,78219 33,092,09151

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 292,510 8000

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 2,028,465,06657 3,149,70714

收到其他与投资活动有关的现金 7、783 652,535,49658 1,682,069,59447

投资活动现金流入小计 2,816,708,75362 1,716,912,05884

购建固定资产、无形资产和其他长 43,679,59481 32,754,35003

期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 7、784 12,000,00000 129,759,00000

投资活动现金流出小计 55,679,59481 162,513,35003

投资活动产生的现金流量净额 2,761,029,15881 1,554,398,70881

3、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 480,000,00000 2,589,180,00000

收到其他与筹资活动有关的现金 7、785 279,683,35992 3,638,833,30125

筹资活动现金流入小计 759,683,35992 6,228,013,30125

偿还债务支付的现金 3,484,579,61360 7,381,704,23485

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 705,840,632 1,339,460,82144

其中:子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 7、786 ,690,7,47222 254,564,06275

筹资活动现金流出小计 24,880,627,29214 8,975,729,11904

筹资活动产生的现金流量净额 24,1,943,93222 2,747,715,81779

4、汇率变动对现金及现金等价物的影响

5、现金及现金等价物净增加额 532,366,80868 401,646,02929

加:期初现金及现金等价物余额 1,239,927,74455 1,913,976,00184

6、期末现金及现金等价物余额 707,560,93587 1,512,329,97255

公司负责人:李家龙 主管会计工作负责人:杨明才 会计机构负责人:杨明才

母公司现金流量表

21年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 21年半年度 年半年度

1、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 2,389,31400

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 387,414,46155 5,953,7,23635

经营活动现金流入小计 389,803,77555 5,953,7,23635

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工及为职工支付的现金 19,413,94287 21,718,06830

支付的各项税费 2,544,56581 12,962,68930

支付其他与经营活动有关的现金 359,603,26691 5,106,030,43861

经营活动现金流出小计 381,561,77559 5,140,711,19621

经营活动产生的现金流量净额 8,241,99996 813,009,04014

2、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 2,048,182,61247 4,900,00000

取得投资收益收到的现金 86,826,79642 149,589,61765

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 22,381,529,38644 0,676,54000

投资活动现金流入小计 24,516,538,79533 355,166,15765

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,075,89460

投资支付的现金 7,000,00000 17,500,00000

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 1,609,285,264 129,759,00000

投资活动现金流出小计 1,616,285,264 148,334,89460

投资活动产生的现金流量净额 22,900,253,53329 6,831,26305

3、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 1,823,400,00000

收到其他与筹资活动有关的现金 137,732,00000 3,573,326,00000

筹资活动现金流入小计 137,732,00000 5,396,726,00000

偿还债务支付的现金 2,389,994,21708 5,236,184,23485

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 361,390,23758 622,791,88168

支付其他与筹资活动有关的现金 ,274,928,62837 811,609,89492

筹资活动现金流出小计 23,026,313,08303 6,670,586,01145

筹资活动产生的现金流量净额 22,888,581,08303 1,273,860,01145

4、汇率变动对现金及现金等价物的影响

5、现金及现金等价物净增加额 19,914,45022 254,019,70826

加:期初现金及现金等价物余额 57,543,92659 502,502,19626

6、期末现金及现金等价物余额 77,458,37681 248,482,48800

公司负责人:李家龙 主管会计工作负责人:杨明才 会计机构负责人:杨明才

合并所有者权益变动表

21年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目 21年半年度

归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计

实收资本 (或股本) 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计

优先股 永续债 其他

1、上年期末余额 1,605,686,90900 1,387,862,59358 122,789,26714 266,449,11423 3,760,531,44000 377,743,55605 2,240,092,53719 1,862,348,98114

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

2、本年期初余额 1,605,686,90900 1,387,862,59358 122,789,26714 266,449,11423 3,760,531,44000 377,743,55605 2,240,092,53719 1,862,348,98114

3、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 580,596,24654 3,746,38034 394,610,49046 971,460,35666 883,149,23117 88,311,12549

(一)综合收益总额 3,746,38034 394,610,49046 390,864,11012 231,102,938 159,761,18974

(二)所有者投入和减少资本 580,596,24654 580,596,24654 652,046,31079 71,450,06425

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他 580,596,24654 580,596,24654 652,046,31079 71,450,06425

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益内

部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

4、本期期末余额 1,605,686,90900 1,968,458,84012 119,042,88680 266,449,11423 3,365,9,94954 593,716,80061 1,356,943,30602 1,950,660,10663

项目 年半年度

归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计

实收资本(或股本) 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计

优先股 永续债 其他

1、上年期末余额 1,605,686,90900 500,000,00000 1,387,862,59358 106,840,30073 266,449,11423 1,147,087,51908 2,719,751,39846 2,836,266,60109 5,556,017,99955

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

2、本年期初余额 1,605,686,90900 500,000,00000 1,387,862,59358 106,840,30073 266,449,11423 1,147,087,51908 2,719,751,39846 2,836,266,60109 5,556,017,99955

3、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 167,11370 781,441,88279 781,608,99649 237,998,72534 1,019,607,72183

(一)综合收益总额 167,11370 762,743,25265 762,910,36635 143,825,06745 906,735,43380

(二)所有者投入和减少资本 94,173,65789 94,173,65789

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他 94,173,65789 94,173,65789

(三)利润分配 18,698,63014 18,698,63014 18,698,63014

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配

4.其他 18,698,63014 18,698,63014 18,698,63014

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

4、本期期末余额 1,605,686,90900 500,000,00000 1,387,862,59358 106,673,18703 266,449,11423 1,928,529,40187 1,938,142,40197 2,598,267,87575 4,536,410,27772

公司负责人:李家龙 主管会计工作负责人:杨明才 会计机构负责人:杨明才

母公司所有者权益变动表

21年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目 21年半年度

实收资本 (或股本) 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 收益

1、上年期末余额 1,605,686,90900 1,325,773,65032 266,449,11423 706,161,74022 2,491,747,93333

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

2、本年期初余额 1,605,686,90900 1,325,773,65032 266,449,11423 706,161,74022 2,491,747,93333

3、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 580,596,24653 906,766,37302 326,170,12649

(一)综合收益总额 906,766,37302 906,766,37302

(二)所有者投入和减少资本 580,596,24653 580,596,24653

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他 580,596,24653 580,596,24653

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

4、本期期末余额 1,605,686,90900 1,906,369,89685 266,449,11423 1,612,928,11324 2,165,577,80684

项目 年半年度

实收资本 (或股本) 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他

1、上年期末余额 1,605,686,90900 500,000,00000 1,325,773,65032 266,449,11423 173,354,36676 3,524,555,30679

加:会计政策变更

前期差错更正

其他 3,803,50629 3,803,50629

2、本年期初余额 1,605,686,90900 500,000,00000 1,325,773,65032 266,449,11423 177,157,87305 3,5,751,80050

3、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 254,828,57656 254,828,57656

(一)综合收益总额 236,129,94642 236,129,94642

(二)所有者投入和减少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配 18,698,63014 18,698,63014

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分配

3.其他 18,698,63014 18,698,63014

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

4、本期期末余额 1,605,686,90900 500,000,00000 1,325,773,65032 266,449,11423 431,986,44961 3,265,923,22394

公司负责人:李家龙 主管会计工作负责人:杨明才 会计机构负责人:杨明才

3、 公司基本情况

1 公司概况

√适用 □不适用

云南城投置业股份有限公司的前身为云南光明啤酒股份有限公司,于1992年12月以定向募集方式成立,1998年10月23日在云南省工商行政管理局变更名称为云南红河光明股份有限公司,07年10月24日变更名称为云南城投置业股份有限公司,企业法人营业执照注册号:530000000004673,法定代表人:李家龙。

07年10月22日,经中国证券监督管理委员会证监公司字[07]177号《关于核准云南红河光明股份有限公司向云南省城市建设投资集团有限公司(年11月25日云南省城市建设投资集团有限公司更名为云南省康旅控股集团有限公司)重大资产收购暨定向发行新股的通知》文核准,公司以除4064690平方米土地使用权(土地证号分别为:开国用(98)字0051号和0278号)外合法拥有的全部资产和负债与云南省城市建设投资集团有限公司的经营性房地产业务相关资产进行置换,置入资产公允价值高于置出资产公允价值的差额,由公司发行79,300,973股人民币普通股向云南省城市建设投资集团有限公司进行购买。07年6月13日,经股东会决议通过了股权分置改革方案,公司以资本公积金向包括云南省城市建设投资集团有限公司在内的全体股东转增股本,每10股转增13229股,云南省城市建设投资集团有限公司和公司的其它非流通股股东将本次获得转增的全部股份转送给流通股股东,上述对价水平若换算成非流通股股东送股方案,相当于流通股股东每10股获送2股,转增注册资本共计33,882,24300元。公司与云南省城市建设投资集团有限公司置换资产和股权分置改革完成后,公司股本总额为290,521,37600元。

09年2月经中国证券监督管理委员会证监许可[09]149号文《关于核准云南城投置业股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,公司向上海世讯会展服务有限公司等10名特定对象发行131,750,00000股的人民币普通股,公司增发完成后的股本总额为人民币422,271,37600元。

09年6月1日股东会通过《关于公司08年度利润分配及资本公积转增股本的预案》的决议,按每10股转增5股的比例,以资本公积向全体股东转增股份总额211,135,68800股,转增完成后公司的总股本为人民币633,407,06400元。

11年根据公司5月18日股东会决议和修改后章程的规定,按每10股转增3股的比例,以未分配利润向全体股东转增股份总额190,022,1股,每股面值1元,

合计增加股本190,022,100元,转增完成后公司的总股本为人民币

823,429,18400元。

15年5月19日,经公司14年度股东大会审议通过,以公司总股本

823,429,184股为基数,向全体股东每10股送红股3股,共计247,028,755股;同时向全体股东每10股派发现金股利06元(含税),共计派发股利296,434,50604元。派发红股后,公司总股本为人民币1,070,457,93900元。

17年4月5日,经公司16年度股东大会审议通过,以16年12月31日公司总股本1,070,457,939股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增5股,并派发现金股利114元(含税),本次转增股份535,228,970股,分配现金股利122,032,504元。本次利润分配实施后,公司总股本增加至1,605,686,909股。

19年5月日,经公司18年度股东大会审议通过,以18年12月31日公司总股本1,605,686,909 股为基数,每股派发现金红利 0092 元(含税),共计派发现金红利 147,723,19563 元。

注册地址:云南省昆明市民航路869号融城金阶广场A座,办公地址:云南省昆明市西山区西园南路36号融城优郡A4栋写字楼,本公司母公司为云南省康旅控股集团有限公司。

公司主要经营业务为房地产开发与经营;商品房销售;房屋租赁;基础设施建设投资;土地开发;项目投资与管理。

2 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司合并财务报表范围包括宁波银泰置业有限公司、成都银城置业有限公司等69家公司。与上年相比,本年股权转让减少苍南银泰置业有限公司、云南城投海东投资开发有限公司等18家公司;因清算注销减少九江市云城旅游综合开发有限公司。

详见本附注“8、合并范围的变化” 及本附注“9、在其他主体中的权益”相关内容。

4、财务报表的编制基础

1 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(14年修订)的规定,并基于本附注“4、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制财务报表。

2 持续经营

□适用 √不适用

5、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

本公司根据实际生产经营特点针对应收账款坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3 营业周期

√适用 □不适用

本公司的主要业务为房地产开发。房地产行业的营业周期通常从购买土地起到房产开发至销售变现,一般在12个月以上,具体周期根据开发项目情况确定,并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准;除房地产行业以外的其他经营业务,营业周期较短,以 12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

(一)分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(二)同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。

(三)非同一控制下的企业合并

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

(四)为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

(一)合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。

本公司为投资性主体的会计政策:本公司仅将为本公司投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表。

(二)合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

(1)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)处置子公司或业务

1)一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2)分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

A这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

B这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

C一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

D一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

(一)合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:

(1)合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

(2)合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

(3)其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

(二)共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑差额计入其他综合收益。

10 金融工具

√适用 □不适用

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1金融资产和金融负债的分类

金融资产分类应按照持有金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征作为金融资产的分类依据,将金融资产分为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三类;业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司管理金融资产的业务模式,以本公司关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础确定。

金融资产的合同现金流量特征,是指金融工具合同约定的、反映相关金融资产经济特征的现金流量属性。

金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:(一)本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。(二)该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:(一)本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。(二)该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

在初始确认时,本公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经做出,不得撤销。

金融负债划分为以下两类:(一)以摊余成本计量的金融负债。(二)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

本公司改变其管理金融资产的业务模式时,对所有受影响的相关金融资产进行重分类。 本公司对所有金融负债均不进行重分类。

2金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时, 按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直 接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

初始确认后,本公司对不同类别的金融资产,分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。对不同类别的金融负债,分别以摊余成本、 以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。

金融资产或金融负债的摊余成本,以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定:(一)扣除已偿还的本金。(二)加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。(三)扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

实际利率法,是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。

本公司对权益工具的投资和与此类投资相联系的合同应当以公允价值计量。但在有限情况下,如果用以确定公允价值的近期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息,判断成本能否代表公允价值。

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或;该金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定,终止确认该金融资产。

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

3金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理: (1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2)未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值; 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

5金融资产的减值测试和减值准备计提方法

资产负债表日对分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,以预期信用损失为基础,进行减值会计处理并确认损失准备。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额, 即全部现金短缺的现值。其中,对于企业购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动:(一)如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。(二)如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本公司在其他综合收益中确认其损失准备,并将减值损失或利得计入当期损益,且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。 本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备, 但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损准备的转回金额应当作为减值利得计入当期损益。

本公司以概率加权平均为基础对预期信用损失进行计量。

本公司将以公允价值计量的金融资产或金融负债的利得或损失计入当期损益,除非该金融资产或金融负债属于下列情形之一:(一)属于《企业会计准则第24号——套期会计》规定的套期关系的一部分。(二) 是一项对非交易性权益工具的投资,且将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 (三)是一项被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,且该负债由本公司自身信用风 险变动引起的其公允价值变动应当计入其他综合收益。

(四)是一项分类为以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产,且其减值损失或利得和汇兑损益之外的公允价值变动计入其他综合收益。

11 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

12 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对于《企业会计准则第14号收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收款项,始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率,来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是,如果本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的,可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下,如果逾期超过30日,则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息,证明即使逾期超过30日,信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。

以组合为基础的评估。对于应收账款,本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据,而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的,所以本公司按照金融工具类型、信用风险评级、与公司的关联关系为共同风险特征,对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。具体分类如下:

(1)按单项计提坏账准备

1)对于单项金额重大并单项计提坏账准备应收账款(单项金额在0万元以上),单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。

2)对于单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项,若存在客观证据表明公司将无法按应收款项的原有条款收回款项,则按单项计提坏账。

(2)按组合计提坏账准备

对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

1)无风险组合:根据业务性质,对于应收本集团关联方、部门、押金、保证金等类别的应收款项,由于发生坏账损失的可能性极小,认定为无风险组合,公司对该组合不计提坏账准备。

2)账龄组合:除上述款项以外的应收账款,公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计,参考应收账款的账龄按照账龄分析法计提坏账准备。

账龄 应收账款计提比例(%)

1年以内(含1年) 500

其中:1年以内分项 500

1-2年 1000

2-3年 00

3-4年 4000

4-5年 8000

5年以上 10000

预期信用损失计量。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。

本公司在资产负债表日计算应收账款预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前应收账款减值准备的账面金额,本公司将其差额确认为应收账款减值损失,借记“信用减值损失”,贷记“坏账准备”。相反,本公司将差额确认为减值利得,做相反的会计记录。

本公司实际发生信用损失,认定相关应收账款无法收回,经批准予以核销的,根据批准的核销金额,借记“坏账准备”,贷记 “应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备,按期差额借记“信用减值损失”。

本公司根据以前年度的实际信用损失,并考虑本年的前瞻性信息,计量预期信用损失的会计估计政策为:本公司对信用风险显著不同的应收账款单项确定预期信用损失率;除了单项确定预期信用损失率的应收账款外,本公司采用以账龄特征为基础的预期信用损失模型,通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失,并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。

13 应收款项融资

□适用 √不适用

14 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司按照下列情形计量其他应收款损失准备:①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产,本公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备;②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;③购买或源生已发生信用减值的金融资产,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

以组合为基础的评估。对于其他应收款,本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据,而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行,所以本公司按照金融工具类型、信用风险评级、与关联方关系为共同风险特征,对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。

(1)单项计提坏账准备

1)对于单项金额重大并单项计提坏账准备其他应收款(单项金额在0万元以上),单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值的其他应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。

2)对于单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款,若存在客观证据表明公司将无法按应收款项的原有条款收回款项,则按单项计提坏账。

(2)按组合计提坏账准备

对于划分为组合的其他应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

1)无风险组合:根据业务性质,对于应收本集团关联方、部门、押金、保证金等类别的应收款项,由于发生坏账损失的可能性极小,认定为无风险组合,公司对该组合不计提坏账准备。

2)账龄组合:除上述款项以外的其他应收款,公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计,参考其他应收款的账龄按照账龄分析法计提坏账准备。

账龄 其他应收款计提比例(%)

1年以内(含1年) 500

其中:1年以内分项 500

1-2年 1000

2-3年 00

3-4年 4000

4-5年 8000

5年以上 10000

预期信用损失计量。本公司在资产负债表日计算其他应收款预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前其他应收款减值准备的账面金额,本公司将其差额确认为其他应收款减值损失,借记“信用减值损失”,贷记“坏账准备”。相反,本公司将差额确认为减值利得,做相反的会计记录。

本公司实际发生信用损失,认定相关其他应收款无法收回,经批准予以核销的,根据批准的核销金额,借记“坏账准备”,贷记“其他应收款”。若核销金额大于已计提的损失准备,按期差额借记“信用减值损失”。

本公司根据以前年度的实际信用损失,并考虑本年的前瞻性信息,计量预期信用损失的会计估计政策为:本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

15 存货

√适用 □不适用

(一)存货的分类

本公司存货主要包括房地产开发产品、房地产开发成本及其他等。房地产开发产品主要为房地产在建开发产品、已完工开发产品等。房地产开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。

(二)存货的计价方法

存货在取得时,按成本进行初始计量,包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完成之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。房地产项目存货发出时按个别认定法计价,领用或发出除房地产开发存货以外的其他存货采用加权平均法确定其实际成本。

(三)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取;其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。

直接用于出售的开发产品,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定

以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

(四)存货的盘存制度

采用永续盘存制。

(五)低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品采用一次转销法;

(2)包装物采用一次转销法。

(3)其他周转材料采用一次转销法摊销。

(六)开发用土地的核算方法

纯土地开发项目,其费用支出单独构成土地开发成本;

连同房产整体开发的项目,其费用可分清负担对象的,一般按实际面积分摊记入商品房成本。

(七)公共配套设施费用的核算方法

不能有偿转让的公共配套设施:按受益比例确定标准分配计入商品房成本;

能有偿转让的公共配套设施:以各配套设施项目作为成本核算对象,归集所发生的成本。

16 合同资产

(1) 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

合同资产是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品,已交付其中一项商品而有权收取款项,但收取该款项还取决于交付另一项商品的,本公司将该收款权利作为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

(2) 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产的预期信用损失的确定方法,参照上述11应收票据及12应收账款预期信用损失的确定方法进行确认。

会计处理方法,本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额,本公司将其差额确认为减值损失,借记“资产减值损失”,贷记“合同资产减值准备”。相反,本公司将差额确认为减值利得,做相反的会计记录。

本公司实际发生信用损失,认定相关合同资产无法收回,经批准予以核销的,根据批准的核销金额,借记“合同资产减值准备”,贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备,按其差额借记“资产减值损失”。

17 持有待售资产

√适用 □不适用

(一)持有待售资产确认标准

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议,并已获得监管部门批准,且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。

确定的购买承诺,是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

(二)持有待售核算方法

本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。

上述原则适用于所有非流动资产,但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

18 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

公司以预期信用损失为基础,按单项评估金融工具的预期信用损失,对其进行减值处理并确认损失准备。

21 长期股权投资

√适用 □不适用

(一)初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注5、5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

(2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

(二)后续计量及损益确认

(1)成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

(2)权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。

(三)长期股权投资核算方法的转换

(1)公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。

(2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

(3)权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

(4)成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

(5)成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

(四)长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

(1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

(2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

(1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(五)共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响。(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间发生重要交易;(4)向被投资单位派出管理人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。

22 投资性房地产

(1) 如果采用公允价值计量模式的

选择公允价值计量的依据

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外,对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物,若董事会作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。

本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量,不对投资性房地产计提折旧或进行摊销,在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值,公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量的依据为:①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。②本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息,从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。

本公司确定投资性房地产的公允价值时,参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格;无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的,参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格,并考虑资产状况、所在位置、交易情况、交易日期等因素,从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计;或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。

本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变,将投资性房地产转换为自用房地产时,以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值,公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时,投资性房地产按照转换当日的公允价值计价,转换当日的公允价值小于原账面价值的,其差额计入当期损益;转换当日的公允价值大于原账面价值的,其差额计入其他综合收益。

当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

23 固定资产

(1) 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值超过5,00000元的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)折旧方法

√适用 □不适用

类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 直线法 40 5 238475

机器设备 直线法 10 3 970

运输设备 直线法 46 3 16172425

办公及电子设备 直线法 35 3 19403233

酒店设备 直线法 35 3 19403233

其他设备 直线法 35 3 19403233

(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:

(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。

(2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

(4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。

本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

24 在建工程

√适用 □不适用

(一)在建工程的类别

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

(二)在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

25 借款费用

√适用 □不适用

(一)借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,在符合资本化条件的情况下开始资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(二)借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

(三)暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

(四)借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。

26 生物资产

□适用 √不适用

27 油气资产

□适用 √不适用

28 使用权资产

√适用 □不适用

(一)使用权资产确认条件

使用权资产是指公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。使用权资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(二)使用权资产的初始计量

使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:(1) 租赁负债的初始计量金额;(2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;(3) 承租人发生的初始直接费用;(4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

(三)使用权资产的后续计量

(1) 公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。 (2) 公司对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。 (3) 公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值时,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。

29 无形资产

(1) 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

本公司无形资产包括土地使用权、计算机软件等,按取得时的实际成本计量,其中:购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。

土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;计算机软件和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核,如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。

(2) 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

(一)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

(二)开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

30 长期资产减值

√适用 □不适用

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

31 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

32 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。如果在本公司向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权,本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点,将该已收或应收款项列示为合同负债。

33 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等;在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本公司比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利,在职工为本公司提供服务的会计期间,将应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本;除上述情形外的其他长期职工福利,在资产负债表日由使用预期累计福利单位法进行精算,将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

34 租赁负债

√适用 □不适用

详见五42租赁。

35 预计负债

√适用 □不适用

(一)预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

该义务是本公司承担的现时义务;

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

该义务的金额能够可靠地计量。

(二)预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

36 股份支付

√适用 □不适用

(一)股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(二)权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:(1)期权的行权价格;(2)期权的有效期;(3)标的股份的现行价格;(4)股价预计波动率;(5)股份的预计股利;(6)期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。

(三)确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

(四)会计处理方法

以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

(五)对于存在修改条款和条件的情况的,本期的修改情况及相关会计处理

若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

37 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

本公司按照金融工具准则的规定,根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具:

(一)符合下列条件之一,将发行的金融工具分类为金融负债:

(1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务;

(2)在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;

(3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具;

(4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

(二)同时满足下列条件的,将发行的金融工具分类为权益工具:

(1)该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;

(2)将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

(三)会计处理方法

对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理,手续费、佣金等交易费用从权益中扣除;

对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益,手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。

38 收入

(1)收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本公司在客户取得相关商品或服务的控制权时,按预期有权收取的对价金额确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为退货负债,不计入交易价格。

当本公司将商品的控制权转移给客户的时间与客户实际付款的时间不一致时,如果各方以在合同中明确(或者以隐含的方式)约定的付款时间为客户或本公司就转让商品的交易提供了重大融资利益,则合同中即包含了重大融资成分。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法核算。

满足下列条件之一时,本公司属于在某一段时间内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:

(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;

(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;

(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司会考虑下列迹象:

(1)本公司就该商品或服务享有现时收款权利;

(2)本公司已将该商品的实物转移给客户;

(3)本公司已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户;

(4)客户已接受该商品或服务等。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示,合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的、无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。本公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下:

(一)房地产销售收入

房地产销售在房产完工并验收合格,达到销售合同约定的交付条件,在客户取得相关商品或服务控制权时点,确认销售收入的实现。

(二) 租金收入

租金收入在租期内按直线法平均确认。

(三) 酒店运营收入

酒店运营收入在已提供服务的会计期间确认。

(四)物业服务收入

物业服务收入在提供物业服务过程中确认。

(五)商品销售收入

在履行了合同中的履约义务,客户取得相关商品或服务的控制权时,确认相关的商品销售收入。

(六)利息收入

利息收入按照基准或实际利率法确认。

(2) 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39 合同成本

√适用 □不适用

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

为取得合同发生的增量成本是指本集团不取得合同就不会发生的成本 (如销售佣金等) 。该成本预期能够收回的,本集团将其作为合同取得成本确认为一项资产。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,本集团将其作为合同履约成本确认为一项资产:

该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用 (或类似费用) 、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源;

该成本预期能够收回。

40 补助

√适用 □不适用

(一)与资产相关的补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助。与资产相关的补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(二)与收益相关的补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的补助,是指除与资产相关的补助之外的补助。与收益相关的补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的补助,应当区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,应当整体归类为与收益相关的补助。

与公司日常活动相关的补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的补助,应当计入营业外收支。

公司取得政策性优惠贷款贴息的,应当区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给企业两种情况,财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用;财政将贴息资金直接拨付给公司,公司应当将对应的贴息冲减相关借款费用。

已确认的补助需要退回时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。

41 递延所得税资产递延所得税负债

√适用 □不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。在资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

(一)确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:(1)该交易不是企业合并;(2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

(二)确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:

(1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;

(2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;

(3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

42 租赁

(1) 经营租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(2)融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3) 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

(一)作为承租人

在租赁期开始日,本公司将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,包括:租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

在租赁期开始日,本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债,短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用承租人增量借款利率作为折现率。

本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧,并计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。

本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。

(二)作为出租人

作为出租人,租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。

a经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益。

b在租赁期开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时,以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

43 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44 重要会计政策和会计估计的变更

(1)重要 会计政策变更

√适用 □不适用

其他说明:

财政部于18年12月7日发布了《关于修订印发的通知》(财会〔18〕35号,以下简称“新租赁准则”),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自19年1月1日起施行;其他执行企业会计准则的企业自21年 1月1日起施行。根据上述会计准则修订,公司对原采用的相关会计政策进行相应调整。

(2) 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3) 21年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目 年12月31日 21年1月1日 调整数

流动资产:

货币资金 1,296,112,97564 1,296,112,97564

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 126,438,54372 126,438,54372

应收款项融资

预付款项 238,078,83448 238,078,83448

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 2,461,035,73036 2,461,035,73036

其中:应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货 46,014,243,78791 46,014,243,78791

合同资产 118,497,34464 118,497,34464

持有待售资产 72,094,02743 72,094,02743

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 698,635,34946 698,635,34946

流动资产合计 51,025,136,59364 51,025,136,59364

非流动资产:

发放贷款和垫款

债权投资

其他债权投资

长期应收款 2,0,870,21097 2,0,870,21097

长期股权投资 1,052,164,62735 1,052,164,62735

其他权益工具投资

其他非流动金融资产 269,973,00000 269,973,00000

投资性房地产 21,331,187,13375 21,331,187,13375

固定资产 2,516,783,72529 2,516,783,72529

在建工程 586,463,83272 586,463,83272

生产性生物资产

油气资产

使用权资产 387,573,11993 387,573,11993

无形资产 408,350,04423 408,350,04423

开发支出

商誉 345,93212 345,93212

长期待摊费用 1,451,85592 1,451,85592

递延所得税资产 924,195,24492 924,195,24492

其他非流动资产

非流动资产合计 29,311,785,60727 29,699,358,727 387,573,11993

资产总计 80,336,922,091 80,724,495,384 387,573,11993

流动负债:

短期借款 721,548,14814 721,548,14814

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据 3,050,00000 3,050,00000

应付账款 5,365,735,37893 5,365,735,37893

预收款项 98,399,71595 98,399,71595

合同负债 3,723,903,93286 3,723,903,93286

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 188,792,10266 188,792,10266

应交税费 799,805,30830 799,805,30830

其他应付款 39,928,300,91055 39,928,300,91055

其中:应付利息

应付股利

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 14,932,794,43819 14,957,778,13134 24,983,69315

其他流动负债 345,801,32936 345,801,32936

流动负债合计 66,108,131,26494 66,133,114,95809 24,983,69315

非流动负债:

保险合同准备金

长期借款 9,709,727,89361 9,709,727,89361

应付债券

其中:优先股

永续债

租赁负债 362,589,42678 362,589,42678

长期应付款 398,452,74526 398,452,74526

长期应付职工薪酬

预计负债 230,646,68582 230,646,68582

递延收益 7,222,66000 7,222,66000

递延所得税负债 2,0,391,97014 2,0,391,97014

其他非流动负债

非流动负债合计 12,366,441,95483 12,729,031,38161 362,589,42678

负债合计 78,474,573,21977 78,862,146,33970 387,573,11993

所有者权益(或股东权益):

实收资本(或股本) 1,605,686,90900 1,605,686,90900

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 1,387,862,59358 1,387,862,59358

减:库存股

其他综合收益 122,789,26714 122,789,26714

专项储备

盈余公积 266,449,11423 266,449,11423

一般风险准备

未分配利润 3,760,531,44000 3,760,531,44000

归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 377,743,55605 377,743,55605

少数股东权益 2,240,092,53719 2,240,092,53719

所有者权益(或股东权益)合计 1,862,348,98114 1,862,348,98114

负债和所有者权益(或股东权益)总计 80,336,922,091 80,724,495,384 387,573,11993

各项目调整情况的说明:

√适用 □不适用

本公司于 21 年1月1日起执行新租赁准则,根据新租赁准则确认了使用权资产和租赁负债。

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目 年12月31日 21年1月1日 调整数

流动资产:

货币资金 57,546,33733 57,546,33733

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款

应收款项融资

预付款项 391,71175 391,71175

其他应收款 34,439,292,158 34,439,292,158

其中:应收利息

应收股利 23,419,26216 23,419,26216

存货 60,148,133 60,148,133

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 67,842,66437 67,842,66437

流动资产合计 34,625,221,07298 34,625,221,07298

非流动资产:

债权投资

其他债权投资

长期应收款 2,022,950,94939 2,022,950,94939

长期股权投资 9,704,664,71381 9,704,664,71381

其他权益工具投资

其他非流动金融资产 956,232,00000 956,232,00000

投资性房地产

固定资产 197,526,92262 197,526,92262

在建工程

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 3,555,88919 3,555,88919

开发支出

商誉

长期待摊费用 88,651,24044 88,651,24044

递延所得税资产 216,029,49150 216,029,49150

其他非流动资产

非流动资产合计 13,189,611,695 13,189,611,695

资产总计 47,814,832,27993 47,814,832,27993

流动负债:

短期借款 400,2,46575 400,2,46575

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 130,339,56807 130,339,56807

预收款项 389,06436 389,06436

合同负债

应付职工薪酬 26,038,34215 26,038,34215

应交税费 95,735,34943 95,735,34943

其他应付款 36,463,158,25558 36,463,158,25558

其中:应付利息

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 5,925,028,18108 5,925,028,18108

其他流动负债 32,148,602 32,148,602

流动负债合计 43,073,039,82844 43,073,039,82844

非流动负债:

长期借款 1,851,591,77290 1,851,591,77290

应付债券

其中:优先股

永续债

租赁负债

长期应付款 398,452,74526 398,452,74526

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 2,250,044,51816 2,250,044,51816

负债合计 45,323,084,34660 45,323,084,34660

所有者权益(或股东权益):

实收资本(或股本) 1,605,686,90900 1,605,686,90900

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 1,325,773,65032 1,325,773,65032

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 266,449,11423 266,449,11423

未分配利润 706,161,74022 706,161,74022

所有者权益(或股东权益)合计 2,491,747,93333 2,491,747,93333

负债和所有者权益(或股东权益)总计 47,814,832,27993 47,814,832,27993

各项目调整情况的说明:

□适用 √不适用

45 其他

□适用 √不适用

6、税项

1 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物、应税销售服务收入、无形资产或者不动产 3%13%

消费税 销售货物收入 5%

营业税 营改增之前的应纳税营业额 5%

城市维护建设税 实缴流转税税额 7%

企业所得税 应纳税所得额 15%、%、25%

教育费附加 实缴流转税税额 3%

地方教育附加 实缴流转税税额 2%

土地增值税 增值额 30%60%

文化事业建设费 营业收入 3%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率(%)

云南云泰商业管理有限公司

云南金航线商业管理有限公司

云南城投物业管理有限公司 15

2 税收优惠

√适用 □不适用

根据国家税务总局公告19年第2号《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》的第一条:自19年1月1日至21年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按%的税率缴纳企业所得税。

公司之子公司云南城投物业有限公司除北京分公司、东莞分公司、西安分公司外,依据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税(11)58号第二条的规定,按照15%的企业所得税率缴纳本期企业所得税 。

3 其他

□适用 √不适用

7、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 351,22862 723,99480

银行存款 705,165,10344 1,237,374,08451

其他货币资金 54,467,67683 58,014,89633

合计 759,984,00889 1,296,112,97564

其中:存放在境外的款项总额

其他说明:

其中受限制的货币资金明细如下:

项目 年末余额 年初余额

诉讼冻结 13,617,13000 19,943,60878

按揭保证金 30,390,94302 27,292,33048

贷款保证金 534,29183

履约保证金 8,415,00000 8,415,00000

合计 52,423,07302 56,185,23109

2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1) 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(2) 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5) 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6) 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7) 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1) 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄 期末账面余额

1年以内

其中:1年以内分项

1年以内小计 99,502,94741

1至2年 61,907,92919

2至3年 24,217,30218

3至4年 3,896,61439

4至5年 1,011,05985

5年以上 63,849,85258

合计 254,385,70560

(2) 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别 期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

按单项计提坏账准备 42,872,43165 1685 42,872,43165 100 42,872,43165 2156 42,872,43165 100

其中:

单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 39,724,39516 1562 39,724,39516 100 39,724,39516 1998 39,724,39516 100

单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款 3,148,03649 124 3,148,03649 100 3,148,03649 158 3,148,03649 100

按组合计提坏账准备 211,513,27395 8315 29,856,37546 1412 181,656,89849 155,988,21627 7844 29,549,67255 1894 126,438,54372

其中:

账龄组合 107,267,88002 4217 29,856,37546 2783 77,411,50456 105,514,40642 5306 29,549,67255 2801 75,964,73387

无风险组合 104,245,39393 4098 104,245,39393 50,473,80985 2538 50,473,80985

合计 254,385,70560 72,728,80711 181,656,89849 198,860,64792 72,422,104 126,438,54372

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称 期末余额

账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由

陈姓自然人1 23,303,36000 23,303,36000 100 预计无法收回

李姓自然人1 12,368,73800 12,368,73800 100 预计无法收回

徐姓自然人 4,052,29716 4,052,29716 100 预计无法收回

胡姓自然人1 1,933,80426 1,933,80426 100 预计无法收回

张姓自然人 373,00000 373,00000 100 预计无法收回

钱姓自然人 108,00000 108,00000 100 预计无法收回

陈姓自然人2 105,00000 105,00000 100 预计无法收回

胡姓自然人2 98,36700 98,36700 100 预计无法收回

刘姓自然人1 95,21160 95,21160 100 预计无法收回

曾姓自然人 95,00000 95,00000 100 预计无法收回

刘姓自然人2 84,68024 84,68024 100 预计无法收回

江苏垒球队 73,25600 73,25600 100 预计无法收回

邢姓自然人 44,620 44,620 100 预计无法收回

孙姓自然人1 42,60038 42,60038 100 预计无法收回

其他零星款项 94,49501 94,49501 100 预计无法收回

合计 42,872,43165 42,872,43165 100

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:账龄组合

单位:元 币种:人民币

名称 期末余额

应收账款 坏账准备 计提比例(%)

1年以内(含1年) 52,643,77216 2,632,18861 5

12年 18,975,63198 1,897,563 10

23年 9,948,28421 1,989,65684

34年 3,722,95299 1,489,181 40

45年 647,26532 517,81226 80

5年以上 21,329,97336 21,329,97336 100

合计 107,267,88002 29,856,37546

按组合计提坏账的确认标准及说明:

√适用 □不适用

详见附注5、12

组合计提项目:无风险组合

单位:元 币种:人民币

名称 期末余额

应收账款 坏账准备 计提比例(%)

单项金额重大经测试不减值的应收款项

王姓自然人 2,600,00000

秦汉新城蒜泥企业管理有限公司 3,401,96800

小计 6,001,96800

单项金额不重大经测试不减值的应收款项

胡姓自然人 1,770,00000

云南竹子口腔医院有限公司 958,02787

汇丰银行ABB(中国)有限公司 632,49012

百郦嘉贸易(上海)有限公司 876,74185

酒店款 2,622,16091

其他零星散户租金、物业费 5,519,51252

其他 897,94352

小计 13,276,87679

关联方应收款项

云南城投洱海置业有限公司 36,9,59516

云南城投置地有限公司 19,358,63415

云南城投众和建设集团有限公司 14,729,72886

广东云景旅游文化产业有限公司 6,801,80617

腾冲玛御谷温泉投资有限公司 1,899,58035

西双版纳沧江文旅开发有限公司 1,0,00000

云南城投健康产业投资有限公司 886,19893

云南省城市更新有限公司 676,64373

云南温泉山谷康养度假运营开发(集团)有限公司 614,58712

昆明欣江合达城市建设有限公司 518,57816

云南融智投资有限公司 284,08695

云南集采贸易有限公司 221,26171

北京房开创意港投资有限公司 194,70223

云南省康旅控股集团有限公司 183,56986

云南一乘驾驶培训股份有限公司 181,65861

云南城投华商之家投资开发有限公司 124,05304

云南民族文化旅游产业有限公司 110,38576

成都民生喜神投资有限公司 37,50000

云南城投中民昆建科技有限公司 10,00000

云南城投众和装饰有限公司 7,37379

云南省土地储备运营有限公司 2,70000

云南城际物流有限公司 1,70456

兰州云城小天鹅房地产开发有限公司 1,000

小计 84,966,54914

合计 104,245,39393

按组合计提坏账的确认标准及说明:

√适用 □不适用

详见附注5、12

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3) 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别 期初余额 本期变动金额 期末余额

计提 收回或转回 转销或核销 其他变动

单项计提 42,872,43165 42,872,43165

组合计提 29,549,67255 1,636,36855 578,16161 183,41886 568,08517 29,856,37546

合计 72,422,104 1,636,36855 578,16161 183,41886 568,08517 72,728,80711

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4) 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称 年末余额 账龄 占应收账款年末余额合计数的比例(%) 坏账准备年末余额

陈姓自然人1 23,303,36000 5年以上 916 23,303,36000

杜姓自然人 18,377,91800 5年以上 722 18,377,91800

云南城投洱海置业有限公司 36,9,59516 12年、23年、34年、45年 1451

云南城投置地有限公司 19,358,63415 1年以内、12年、23年 761

云南城投众和建设集团有限公司 14,729,72886 1年以内、12年 579

合计 112,690,23617 4430 41,681,27800

(6) 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1) 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄 期末余额 期初余额

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1年以内 43,284,34522 1907 94,050,52257 395

1至2年 82,102,63852 3618 40,670,11049 1708

2至3年 9,531,08746 4 9,708,77858 408

3年以上 92,012,91647 4055 93,649,42284 3934

合计 226,930,98767 10000 238,078,83448 10000

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

单位名称 期末余额 账龄 未及时结算原因

景洪市土地储备交易中心 91,237,42700 3年以上 土地尚未挂牌

淄博市公共资源交易中心 67,170,00000 12年 土地尚未移交

江西建工第一建筑有限责任公司 13,606,95972 12年、23年 未完工结算

国网四川省电力公司成都供电公司 3,000,00000 12年 未完工结算

上海智嘉设计咨询有限公司 1,644,22450 12年 未完工结算

合计 176,658,61122

(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称 年末余额 账龄 占预付款项年末余额合计数的比例(%)

景洪市土地储备交易中心 91,237,42700 3年以上 40

淄博市公共资源交易中心 67,170,00000 12年 2960

江西建工第一建筑有限责任公司 15,521,21472 1年以内、12年、23年 684

北京万兴基业建设工程有限公司 10,043,23953 1年以内 443

北京中恒泰建筑工程有限公司 4,856,56996 1年以内 214

合计 188,828,45121 8321

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

应收利息

应收股利

其他应收款 5,057,549,11555 2,461,035,73036

合计 5,057,549,11555 2,461,035,73036

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1) 应收利息分类

□适用 √不适用

(2) 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1) 应收股利

□适用 √不适用

(2) 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1) 按账龄披露

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄 期末账面余额

1年以内

其中:1年以内分项

1年以内小计 3,8,585,27735

1至2年 251,837,15474

2至3年 119,394,72841

3至4年 257,0,64696

4至5年 272,080,86723

5年以上 417,864,83299

合计 5,138,783,50768

(2) 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

往来款 1,284,982,70547 1,252,835,385

股权转让款 43,153,13315 91,626,32815

债权转让款 3,309,855,04910

保证金 336,584,60535 1,0,566,45906

押金 1,606,48294 3,032,24010

员工借款 2,281,83709 2,532,06378

代垫款 141,833,47260 132,410,85610

应收土地补偿款 54,327,55652

其他 18,486,22198 19,016,59735

合计 5,138,783,50768 2,576,347,48626

(3) 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计

未来12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)

21年1月1日余额 55,987,82881 59,323,92709 115,311,75590

21年1月1日余额在本期 — — — —

转入第二阶段

转入第三阶段

转回第二阶段

转回第一阶段

本期计提 272,18704 272,18704

本期转回 254,55270 254,55270

本期转销

本期核销

其他变动 33,264,99811 830,00000 34,094,99811

21年6月30日余额 22,740,46504 58,493,92709 81,234,39213

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4) 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别 期初余额 本期变动金额 期末余额

计提 收回或转回 转销或核销 其他变动

单项计提 62,127,00305 7,65838 989,50910 61,145,15233

组合计提 53,184,75285 264,52866 254,55270 33,105,48901 ,089,23980

合计 115,311,75590 272,18704 254,55270 34,094,99811 81,234,39213

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(5) 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额

云南广夏房地产开发有限责任公司 债权转让款 3,309,855,04910 1年以内 6441

云南柏丰投资(集团)有限公司 往来款 304,930,59155 5年以上 593

北京国俊投资有限公司 往来款 278,383,60230 1年以内、12年、23年、45年 542

昆明市西苑房地产开发经营有限公司 往来款 259,542,21561 1年以内、12年、23年 505

北京银泰置地商业有限公司 往来款 155,822,17747 1年以内、12年、23年、34年 303

昆明市盘龙区城市更新改造局 保证金 135,537,257 12年、34年 264

合计 4,444,070,88810 8648

(7) 涉及补助的应收款项

□适用 √不适用

(8) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 存货

(1) 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

账面余额 存货跌价准备合同履约成本减值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备合同履约成本减值准备 账面价值

原材料 759,93072 759,93072 478,85301 478,85301

库存商品 67,907,66427 67,907,66427 72,031,67911 72,031,67911

周转材料 741,69891 741,69891 715,05904 715,05904

合同履约成本 9,884,77154 9,884,77154 4,689,67919 4,689,67919

开发成本 15,185,006,30737 401,8,90152 14,783,185,40585 37,062,519,79402 826,4,18600 36,236,315,60802

开发产品 7,879,592,54239 1,130,375,58183 6,749,216,96056 10,889,950,71522 1,189,937,80568 9,700,012,90954

合计 23,143,892,915 1,532,196,48335 21,611,696,43185 48,030,385,77959 2,016,141,99168 46,014,243,78791

(2) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

开发成本 826,4,18600 94,253,17938 104,894,30075 413,742,16311 401,8,90152

开发产品 1,189,937,80568 217,01590 11,954,18372 47,825,05603 1,130,375,58183

合计 2,016,141,99168 94,470,19528 116,848,48447 461,567,21914 1,532,196,48335

(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

√适用 □不适用

单位:元

存货项目名称 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额

企业合并增加 本期计提 出售减少 其他减少

房地产开发 12,641,063,12185 883,789,73519 118,638,947 7,927,495,04148 5,478,718,87349

(4) 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

(5) 开发成本明细

项目名称 开工时间 预计 预计投资总额(万元) 期末余额(元) 期初余额(元)

竣工时间

融城昆明湖一期 14年 19年起陆续竣工 1,090,08755 593,419,82801 535,012,03498

融城昆明湖二期 16年 21年起陆续竣工 460,48845 7,448,838,94168 7,192,619,07026

融城昆明湖中小学地块 09年 19年起陆续竣工 417,24600

融城昆明湖西北绕城以北土地一级开发 15年 23年 1,395,98800

山海荟 16年 年起陆续竣工 326,61400 1,852,390,53491

梦云南·海东方 12年 169,81100 1,194,125,56932

黄河春城一级开发 14年 22年 842,19496 3,378,130,00852

融城天阶 16年 944,49684 5,066,511,12994

茶马花街 15年 31,42600 50,247,86464 50,247,86464

春城十八里 15年 21年 198,28900 700,866,82457 666,124,39303

天堂岛 16年 983,67000 3,127,914,03628

东方首座 12年 106,25900 147,168,40133 146,076,84706

时光汇 16年 22年 626,80000 5,587,643,72843

秦岭皇冠健康小镇 14年 23年起陆续竣工 329,211,77078 328,570,35935

理想银泰城 14年 22年 574,88330 178,851,73837

梦享云麓 年 23年 217,64289 421,434,89346 411,326,19538

银泰农旅小镇城南商业中心 18年 22年起陆续竣工 237,00000 1,273,266,26399 1,8,866,90881

梦享春山可望 18年 21年起陆续竣工 584,54600 2,055,375,54313

楠景新城 18年 21年起陆续竣工 250,51300 1,334,695,917 1,313,578,05414

梦享龙腾湾二期 17年 21年 141,74252 1,594,118,96174 1,503,100,17479

海南天联华项目地块 90,00000 276,699,59985 276,699,59985

海港中心 19年 23年 40,21571 44,927,27494 44,424,66284

融城璟荟 18年 21年起陆续竣工 144,07283 478,554,80065 466,213,17647

长安国金中心 19年 22年 59,30511 385,565,14213 372,756,28238

其他 105,989,82240 105,961,88114

合计 15,185,006,30737 37,062,519,79402

(6) 开发产品明细

单位:元

项目名称 竣工时间 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额

融城昆明湖 14年起陆续竣工 3,887,268,92531 152,516,36619 3,734,752,55912

融城金阶 13年 221,784,31941 3,505,73450 218,278,58491

融城优郡一期 13年 36,615,36183 459,34083 36,156,02100

融城优郡二期 16年 154,644,08647 154,644,08647

梦云南·海东方 12年起陆续竣工 12,582,59539 12,582,59539

梦云南·洱海天域 07年起陆续竣工 11,656,374 1,463,380 10,193,05340

艺术家园 15年 994,697,31072 2,358,82322 992,338,48750

融城东海 16年 73,398,75170 11,932,80000 11,932,80000 73,398,75170

天麓小区 16年 257,379,48282 257,379,48282

海威国际 09年起陆续竣工 36,625,47976 36,625,47976

平阳银泰城 16年 52,106,31097 52,106,31097

苍南银泰城 16年 1,363,53278 1,363,53278

泰悦湾 14年 56,060,57728 1,414,96821 54,645,60907

成都银泰中心 17年 53,072,06306 11,821,50573 41,250,55733

北仑银泰城 14年 899,366,27028 899,366,27028

奉化银泰城 13年 27,948,46129 594,99053 27,353,47076

秦岭皇冠健康小镇 15年 47,823,36140 47,823,36140

融城春晓 17年 429,456,53328 429,456,53328

春城十八里 17年 46,463,21518 8,396,35024 38,066,86494

东部新城银泰城 17年起陆续竣工 327,697,13958 58,188,38472 269,508,75486

西溪银泰城 17年 90,966,31751 90,966,31751

台州银泰城 17年 505,432,98414 928,84235 504,504,14179

哈尔滨银泰城二期 17年 347,957,63716 8,402,97726 5,627,60371 350,733,01071

哈尔滨银泰城一期 15年 549,350,72318 2,988,58943 546,362,13375

淄博银泰城 14年 53,240,51444 53,240,51444

理想银泰城 16年起陆续竣工 6,837,09636 6,837,09636

融城昆明湖二期 18年 4,077,56486 4,077,56486

山海荟一期 18年 872,779,02799 872,779,02799

天利龙腾湾 15年 630,2,30240 630,2,30240

梦享春山可望 326,252,98445 326,252,98445

其他 1,096,39447 1,096,39447

合计 10,889,950,71522 346,588,76171 3,356,946,93454 7,879,592,54239

其他说明:

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1)合同资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

应收房款 46,146,63800 15,511,31040 30,635,32760 51,918,15000 ,128,500 31,789,63000

工程款 77,033,54359 77,033,54359 86,707,71464 86,707,71464

合计 123,180,18159 15,511,31040 107,668,87119 138,625,86464 ,128,500 118,497,34464

(2)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3) 本期合同资产计提减值准备情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期计提 本期转回 本期转销核销 原因

账龄组合计提 4,617,960 收回款项

合计 4,617,960

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

√适用 □不适用

减值准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计

未来12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)

年1月1日余额 ,128,500 ,128,500

年1月1日合同资产账面余额在本年 — — — —

转入第二阶段

转入第三阶段

转回第二阶段

转回第一阶段

本年计提

本年转回 4,617,960 4,617,960

本年转销

本年核销

其他变动

年12月31日余额 15,511,31040 15,511,31040

其他说明:

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

合同取得成本

应收退货成本

预售款申报待结转税金 282,470,67409 276,246,86655

待抵扣进项税 227,556,72624 348,066,31101

待摊担保费 48,771,25028 67,812,57351

预缴所得税 5,778,53870 5,388,42155

其他 193,16542 1,121,17684

合计 564,770,35473 698,635,34946

14、 债权投资

(1)债权投资情况

□适用 √不适用

(2)期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3)减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1)其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2) 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3)减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额 折现率区间

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

融资租赁款

其中:未实现融资收益

分期收款销售商品

分期收款提供劳务

实质上构成对被投资单位净投资的长期债权 2,131,544,35390 252,712,78553 1,878,831,56837 2,309,547,23468 288,677,02371 2,0,870,21097

合计 2,131,544,35390 252,712,78553 1,878,831,56837 2,309,547,23468 288,677,02371 2,0,870,21097

(2) 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计

未来12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)

21年1月1日余额 288,677,02371 288,677,02371

21年1月1日余额在本期

转入第二阶段

转入第三阶段

转回第二阶段

转回第一阶段

本期计提 13,534,90909 13,534,90909

本期转回 49,499,14727 49,499,14727

本期转销

本期核销

其他变动

21年6月30日余额 252,712,78553 252,712,78553

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

(1)长期 应收款坏账准备为公司承担的联合营企业的超额亏损

单位名称 坏账准备年初余额 本年计提坏账准备 本年转回坏账准备 坏账准备年末余额

云南城投华商之家投资开发有限公司 176,7,91186 2,706,96053 178,914,87239

云南万城百年投资开发有限公司 56,992,73860 10,827,94856 67,8,68716

云南温泉山谷康养度假运营开发(集团)有限公司 48,537,17530 48,537,17530

西双版纳云城置业有限公司 6,939,19795 961,97197 5,977,22598

合计 288,677,02371 13,534,90909 49,499,14727 252,712,78553

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额

追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他

1、合营企业

云南城投华商之家投资开发有限公司

云南万城百年投资开发有限公司

深圳市云投置业有限公司

小计

2、联营企业

云南华侨城实业有限公司 343,906,62368 56,456,49312 96,322,77852 191,127,354

云南中海城投房地产开发有限公司 37,861,68276 87,43959 37,949,12235

鞍山市云投高铁新城置业有限公司

云南招商城投房地产有限公司 105,060,03398 661,10597 105,721,13995

云南温泉山谷康养度假运营开发(集团)有限公司

云南金澜湄国际旅游投资开发有限公司 9,490,28038 17,500,00000 401,05935 8,410,77897

云南城投众和装饰有限公司 18,921,92181 14,999,86050 408,73114 3,513,33017

东方环球国际会展集团有限公司

重庆城海实业发展有限公司 46,775,59988 7,714,69970 39,060,90018

大理满江康旅投资有限公司 124,152,76742 8,41855 123,944,34887

昆明七彩云南城市建设投资有限公司 240,306,70939 6,664,454 233,642,28885

淄博名尚银泰城喜悦体育文化发展有限公司 433,22104 433,22104 433,22104

联康云养新生活科技有限公司

西双版纳云城置业有限公司 35,222,51845 35,222,51845

东莞云投置业有限公司 9,071,96393 311,82414 8,760,13979

昆明欣江合达城市建设有限公司 81,394,52567 586,09903 80,808,42664

云南城投洱海置业有限公司 1,000,00000 1,000,00000

小计 1,052,597,84839 32,499,86050 72,003,001 90,425,32972 857,669,45816 433,22104

合计 1,052,597,84839 32,499,86050 72,003,001 90,425,32972 857,669,45816 433,22104

18、 其他权益工具投资

(1) 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2) 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

可供出售权益工具 100,000,00000 100,000,00000

其他 92,878,00000 169,973,00000

合计 192,878,00000 269,973,00000

、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1) 采用公允价值计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

1、期初余额 21,331,187,13375 21,331,187,13375

2、本期变动 6,175,250,29038 6,175,250,29038

加:外购

存货固定资产在建工程转入

企业合并增加

减:处置

其他转出 6,179,375,08775 6,179,375,08775

公允价值变动 4,124,79737 4,124,79737

3、期末余额 15,155,936,84337 15,155,936,84337

5、 未办妥产权证书的投资性房地产情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

哈尔滨银泰城购物中心 1,833,177,36770 尚在办理中

茶马花街 233,074,87500 尚在办理中

融城昆明湖 137,999,000 尚在办理中

融城优郡 658,849,00000 尚在办理中

融城东海 130,108,40000 尚在办理中

金帝酒楼 24,029,90000 尚在办理中

合计 3,017,238,74270

其他说明

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

固定资产 1,335,642,17903 2,516,530,34329

固定资产清理 18,56481 253,380

合计 1,335,660,74384 2,516,783,72529

固定资产

(1) 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公及电子设备 酒店设备 合计

1、账面原值:

1期初余额 2,927,333,35848 66,566,74068 34,346,27737 66,901,04400 16,417,08454 3,111,564,50507

2本期增加金额 992,70073 3,58407 2,380,31333 3,376,59813

(1)购置 992,70073 3,58407 2,380,31333 3,376,59813

(2)在建工程转入

(3)企业合并增加

3本期减少金额 1,403,406,50610 63,609,58824 9,864,98725 26,666,00035 6,846,52847 1,510,393,61041

(1)处置或报废 187,68180 50,64000 136,60000 1,972,65086 157,15700 2,504,72966

(2)其他减少 1,403,218,82430 63,558,94824 9,728,38725 24,693,34949 6,689,37147 1,507,888,88075

4期末余额 1,523,926,85238 3,949,85317 24,484,87419 42,615,35698 9,570,55607 1,604,547,49279

2、累计折旧

1期初余额 385,704,96052 48,111,81677 29,216,08548 53,501,84173 13,037,37167 529,572,07617

2本期增加金额 40,233,08229 3,000,64881 723,56248 3,225,26400 877,06712 48,059,62470

(1)计提 40,233,08229 3,000,64881 723,56248 3,225,26400 877,06712 48,059,62470

3本期减少金额 247,344,70841 50,563,68193 10,280,93271 23,190,30909 6,631,71625 338,011,34839

(1)处置或报废 38,61119 48,24000 129,77000 1,459,82239 152,44229 1,828,88587

(2)其他减少 247,306,09722 50,515,44193 10,151,16271 21,730,48670 6,479,27396 336,182,46252

4期末余额 178,593,33440 548,78365 19,658,71525 33,536,79664 7,282,72254 239,6,35248

3、减值准备

1期初余额 65,444,08561 18,00000 65,462,08561

2本期增加金额

(1)计提

3本期减少金额 36,159,12433 18,00000 36,177,12433

(1)处置或报废

(2)其他减少 36,159,12433 18,00000 36,177,12433

4期末余额 29,284,96128 29,284,96128

4、账面价值

1期末账面价值 1,316,048,55670 3,401,06952 4,826,15894 9,078,56034 2,287,83353 1,335,642,17903

2期初账面价值 2,476,184,31235 18,454,92391 5,112,19189 13,399,227 3,379,71287 2,516,530,34329

(2) 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3) 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4) 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末账面价值

房屋及建筑物 87,395,66482

合计 87,395,66482

(5) 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物 47,614,64798 尚在办理过程中

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

运输工具 159,88217

办公及电子设备 18,56481 93,49983

合计 18,56481 253,380

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

在建工程 586,463,83272

工程物资

合计 586,463,83272

在建工程

(1) 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

海南天利酒店 121,078,96799 2,570,00000 118,508,96799

悦榕庄酒店 356,688,27529 356,688,27529

海东方三期 161,248,43465 49,981,84521 111,266,58944

合计 639,015,67793 52,551,84521 586,463,83272

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末余额 工程累计投入占预算比例(%) 工程进度 利息资本化累计金额 其中:本期利息资本化金额 本期利息资本化率(%) 资金来源

海南天利酒店 79,57766万元 121,078,96799 323,61864 121,402,58663

悦榕庄酒店 356,688,27529 385,10672 357,073,381

海东方三期 161,248,43465 183,48624 161,431,989

合计 79,57766万元 639,015,67793 892,21160 639,907,88953

(3) 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 房屋及建筑物 合计

1、账面原值

1期初余额 387,573,11993 387,573,11993

2本期增加金额 1,133,418,40657 1,133,418,40657

(1)经营租入

(2)合并范围变化 1,133,418,40657 1,133,418,40657

3本期减少金额

4期末余额 1,5,991,52650 1,5,991,52650

2、累计折旧

1期初余额

2本期增加金额 93,760,13366 93,760,13366

(1)计提 93,760,13366 93,760,13366

3本期减少金额

(1)处置

4期末余额 93,760,13366 93,760,13366

3、减值准备

1期初余额

2本期增加金额

(1)计提

3本期减少金额

(1)处置

4期末余额

4、账面价值

1期末账面价值 1,427,231,39284 1,427,231,39284

2期初账面价值 387,573,11993 387,573,11993

26、 无形资产

(1) 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件 合计

1、账面原值

1期初余额 466,625,48689 12,62136 35,565,28450 502,3,39275

2本期增加金额 549,124 549,124

(1)购置 549,124 549,124

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3本期减少金额 466,625,48689 7,863,62421 474,489,11110

(1)处置 133,56000 133,56000

(2)其他 466,625,48689 7,730,06421 474,355,55110

4期末余额 12,62136 28,250,78449 28,263,40585

2、累计摊销

1期初余额 73,731,72992 10,72836 ,110,89024 93,853,34852

2本期增加金额 6,689,36454 1,26216 2,664,89895 9,355,52565

(1)计提 6,689,36454 1,26216 2,664,89895 9,355,52565

3本期减少金额 80,421,09446 6,162,26403 86,583,35849

(1)处置 51,78600 51,78600

(2)其他 80,421,09446 6,110,47803 86,531,57249

4期末余额 11,99052 16,613,52516 16,625,51568

3、减值准备

1期初余额

2本期增加金额

(1)计提

3本期减少金额

(1)处置

4期末余额

4、账面价值

1期末账面价值 63084 11,637,25933 11,637,89017

2期初账面价值 392,893,75697 1,89300 15,454,39426 408,350,04423

(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1) 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

企业合并形成的 处置 其他

云南城投置地有限公司 345,93212 345,93212

合计 345,93212 345,93212

(2) 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4) 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5) 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

待摊融资服务费 101,229,96035 2,872,80000 23,121,19082 80,981,56953

装修改造费 99,859,36376 35,375,56511 29,281,75452 13,179,23216 92,773,94219

租金 362,53181 227,06667 326,93061 24,24787 238,400

合计 1,451,85592 38,475,43178 52,729,87595 13,3,48003 173,993,93172

30、 递延所得税资产 递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 递延所得税 可抵扣暂时性差异 递延所得税

资产 资产

资产减值准备 230,560,06696 57,640,01674 303,316,36325 75,685,99146

内部交易未实现利润 85,886,36060 21,471,59015 184,585,56852 46,146,39213

可抵扣亏损 1,108,180,16436 277,045,04109 342,418,23658 85,604,55915

广告及业务宣传费 383,74856 95,93714 383,74856 95,93714

房地产预售收入计算的预计利润 393,374,91380 98,343,72845 363,564,18249 90,891,04562

预提土地增值税 1,782,148,22580 445,537,05645 2,323,976,10524 580,994,02634

预提费用 1,237,70000 309,42500 8,337,09800 2,084,27450

其他 196,255,23136 49,063,80784 170,772,07432 42,693,01858

合计 3,798,026,41144 949,506,60286 3,697,353,37696 924,195,24492

(2) 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

非同一控制企业合并资产评估增值 1,388,929,73036 347,232,43259 2,771,001,32111 692,750,33028

投资性房地产公允价值调整 2,321,232,79472 580,308,19868 3,008,401,86551 752,100,46638

投资性房地产折旧调整 1,287,519,63876 321,879,90969 1,859,027,79517 464,756,94879

合伙企业利润 74,919,66024 18,729,91506 163,690,38652 40,922,59663

未到纳税时点的利息收入 774,241,32272 193,560,33068 33,077,19412 8,269,29853

其他 474,568,433 118,642,10830 246,369,31812 61,592,32953

合计 6,321,411,58000 1,580,352,89500 8,081,567,88055 2,0,391,97014

(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4) 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 2,308,055,35780 3,178,223,28379

可抵扣亏损 5,132,926,49462 6,487,288,34482

合计 7,440,981,85242 9,665,511,62861

(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

21年 356,550,90430 406,178,05339

22年 322,275,66015 911,450,54431

23年 921,717,94225 1,231,279,70181

24年 988,588,46662 1,494,977,63687

25年 1,559,281,50013 2,443,402,40844

26年 984,512,02117

合计 5,132,926,49462 6,487,288,34482

其他说明:

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

□适用 √不适用

32、 短期借款

(1) 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 498,967,67123

抵押借款 689,440,00000

保证借款 30,000,00000

加:短期借款的应付利息 15,135,35269 2,108,14814

合计 514,103,02392 721,548,14814

短期借款分类的说明:

1)质押借款

借款单位 贷款发放机构 借款余额 质押物

本公司之子公司 资产管理4 498,967,67123 质押普润达100%股权,同时普润达无条件接受瑞京资产的资金监管;康源公司以其持有的杭州云泰70%的股权质押;康旅集团提供无限连带责任保证担保。

合计 — 498,967,67123 —

(2) 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票 242,800,90656 3,050,00000

合计 242,800,90656 3,050,00000

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

36、 应付账款

(1) 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

应付工程款 3,196,263,335 5,126,216,73382

应付土地款 178,861,74168 197,1,97883

应付销售佣金 3,095,21417 10,398,50030

应付物业管理相关费用 30,7,46864 25,2,88643

其他 11,626,93975 6,796,27955

合计 3,4,567,56759 5,365,735,37893

(2) 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

云南城投众和建设集团有限公司 332,702,19128 尚未决算

中国有色金属工业第十四冶金建设公司 162,006,27547 尚未决算

中国建筑第八工程局有限公司 119,961,25478 尚未决算

广东电白二建集团有限公司 108,870,94034 尚未决算

昆明市呈贡新区管理委员会 67,192,95570 尚未决算

冕宁县自然资源局 83,4,349 土地争议

云南华洲建设工程有限公司 28,519,04382 尚未决算

官渡区官渡镇人民 23,457,90669 尚未决算

中长建建设工程有限公司 ,475,43745 尚未决算

合计 946,606,32602

其他说明:

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1) 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

物业租金 91,5,44145 95,388,91339

其他 4,589,00612 3,010,80256

合计 96,109,44757 98,399,71595

(2) 账龄超过1年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

凤凰都市传媒(四川)有限公司 1,169,72474 暂未结算

四川翌峰建设工程有限公司 500,00000 暂未结算

合计 1,669,72474 —

其他说明:

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1) 合同负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

商品房预收款 3,242,146,72114 3,602,786,67770

会员储值卡 5,555,32928 7,363,63030

物业费 79,677,97476 75,634,68901

酒店收入 6,306,43759 8,569,66633

其他 26,855,43484 29,549,26952

合计 3,360,541,89761 3,723,903,93286

(2)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 变动金额 变动原因

商品房预收款 360,639,95656 预收款已实现收入

合计 360,639,95656

其他说明:

√适用 □不适用

项目名称 期末余额 竣工时间 预售比例(%)

融城昆明湖 14,960,73347 14年陆续竣工 7723

融城优郡 ,036,03121 13年一期16年二期 6900

梦云南·洱海天域 14,678,08952 07年起陆续竣工 9940

成都银泰中心 36,438,42572 16年 9792

春城十八里一期 13,425,79609 17年 9483

春城十八里二期 496,492,67858 21年 7031

融城东海 2,386,38000 16年 8110

东部新城银泰城 2,871,42858 14年 9083

融城昆明湖二期 1,261,021,59266 21年 6099

梦享龙腾湾(一期) 5,905,53300 17年 6296

梦享龙腾湾(二期) 451,570,64824 21年 1356

楠景新城 72,855,95617 21年 1637

融城璟荟 4,147,80642 21年11月起陆续竣工 394

银泰农旅小镇城南商业中心 845,355,62148 21年起陆续竣工 9258

合计 3,242,146,72114

39、 应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 本期减少其他 期末余额

1、短期薪酬 188,417,01540 223,400,04013 299,902,24196 31,833,65387 80,081,15970

2、离职后福利设定提存计划 375,08726 22,848,29760 21,994,77639 235,34417 993,26430

3、辞退福利 4,988,45782 4,988,45782

4、一年内到期的其他福利

合计 188,792,10266 251,236,79555 326,885,47617 32,068,99804 81,074,42400

(2) 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 本期减少其他 期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴 183,066,56552 171,934,37723 254,373,16649 25,436,59646 75,191,17980

2、职工福利费 405,30321 11,880,08251 5,767,24524 5,931,69772 586,44276

3、社会保险费 1,5,16382 17,411,47966 17,867,33524 148,11017 601,19807

其中:医疗保险费 1,179,67350 15,628,87464 16,088,46105 143,04410 577,04299

工伤保险费 5,15095 402,88868 382,58239 4,09222 21,36502

生育保险费 ,33937 232,15951 250,83758 407 1,25410

其他 1,147,55683 1,145,45422 56665 1,53596

4、住房公积金 252,51032 17,601,55347 17,599,884 5,00700 249,17259

5、工会经费和职工教育经费 3,487,47253 4,572,54726 4,294,61079 312,24252 3,453,16648

6、短期带薪缺勤

7、短期利润分享计划

合计 188,417,01540 223,400,04013 299,902,24196 31,833,65387 80,081,15970

(3)设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 本期减少其他 期末余额

1、基本养老保险 321,73761 21,993,10368 21,165,59801 211,87982 937,36346

2、失业保险费 53,34965 855,19392 829,17838 23,46435 55,90084

3、企业年金缴费

合计 375,08726 22,848,29760 21,994,77639 235,34417 993,26430

其他说明:

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 109,653,516 80,383,82769

消费税 117,97359 162,43445

营业税 843,22160 1,147,19413

企业所得税 49,674,85186 226,943,63821

个人所得税 5,438,62937 3,416,77088

城市维护建设税 9,330,28653 4,952,55745

资源税 1,99600

教育费附加 3,964,30875 2,106,07959

地方教育费附加 2,645,75280 1,356,34666

土地增值税 56,096,02881 383,233,08044

房产税 15,897,10143 35,103,69321

土地使用税 1,997,19261 8,425,17296

契税 6,470,72278 6,463,09537

耕地占用税 1,733,730 1,733,730

印花税 603,86656 2,014,07332

代扣工程税金 42,658,56255 42,184,38848

其他 573,17924 177,22746

合计 307,698,92254 799,805,30830

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

应付利息

应付股利

其他应付款 19,435,925,29578 39,928,300,91055

合计 19,435,925,29578 39,928,300,91055

应付利息

□适用 √不适用

应付股利

□适用 √不适用

其他应付款

(1) 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

关联方往来 13,729,710,04191 32,066,136,32101

其他往来款 910,331,91479 2,111,075,07660

非金融机构借款及利息 1,566,099,12437 2,154,187,16564

代收代付款项 58,978,78711 102,613,72510

保证金及押金 336,154,89684 356,574,23572

认购金 339,456,79765 488,891,99824

应付股权收购款 169,305,43921 163,590,73527

预提费用 2,287,581,06090 2,439,472,31085

拆迁补偿款 38,307,23300 45,759,34212

合计 19,435,925,29578 39,928,300,91055

(2) 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

云南民族文化旅游产业有限公司 1,860,906,74815 未到偿付期

云南城投健康产业投资有限公司 1,196,511,11111 未到偿付期

天利(海南)旅游开发有限公司 439,6,253 逐步偿付

云南文化产业投资控股集团有限责任公司 400,231,787 诉讼中

西安海荣房地产集团有限公司 171,779,08050 未到偿付期

合计 4,068,634,36816

其他说明:

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

1年内到期的长期借款 7,411,860,45922 10,556,357,18509

1年内到期的应付债券 3,177,000,00000 3,987,000,00000

1年内到期的长期应付款 210,507,61152 160,555,229

1年内到期的租赁负债 156,186,73639 24,983,69315

加:一年内到期的应付利息 329,388,43887 228,882,03281

合计 11,284,943,24600 14,957,778,13134

其他说明:

一年内到期的长期借款

项目 期末余额 期初余额

质押借款 1,158,052,45922 224,139,18509

抵押借款 4,530,008,00000 8,962,118,00000

保证借款 1,723,800,00000 1,370,100,00000

合计 7,411,860,45922 10,556,357,18509

一年内到期的长期借款分类明细及抵押、质押等情况

1) 质押借款

借款单位 贷款发放机构 借款余额 质押物

本公司 银行8 1,158,052,45922 康旅集团提供连带责任保证担保,质押以下项目公司70%股权:黑龙江银泰,哈尔滨银旗,台州置业,台州商业,淄博银泰,宁波银泰,杭州西溪。

合计 1,158,052,45922

2)抵押借款

借款单位 贷款发放机构 借款余额 抵押物

本公司之子公司 银行1 5,000,00000 康旅集团提供连带责任保证担保;公司持有的“融城金阶”项目26,48718㎡及16,77654㎡物业抵押。

本公司之子公司 银行3 210,000,00000 康旅集团提供连带责任保证担保,融城优郡项目二期土地抵押

本公司之子公司 银行4 4,000,00000 中建穗丰提供自有名下的英迪格酒店(不动产权证号:云(17)大理市不动产权第0009370号,占地面积11,36745㎡,房屋建筑 面积33,03428㎡)及对应保障商业用房营运的附属设施抵押,由公司提供全额连带责任保证担保。海东投资提供名下(土地证号:云(17)大理市不动产权第000643号)面积170,16802㎡的餐饮旅馆用地抵押;大理洱海天域酒店有限公司提供全额连带责任保证担保。

本公司之子公司 银行5 93,608,00000 龙瑞公司持有的中8云(17)盘龙区不动产权第0059662号土地抵押,公司提供连带责任保证担保。

本公司 银行6 76,000,00000 康旅集团提供连带责任保证担保;龙瑞公司位于昆明市盘龙区龙泉街道办事处商务金融用地364亩、龙江公司位于云南省昆明市西山区福海街道办事处金成财郡商业中心43处共计9,97610㎡的房屋所有权提供抵押担保;成都银城持有的位于“成都银泰中心”的商铺及写字楼约1119038㎡,宁波泰悦持有的位于宁波市北仑区“银泰城”的79套商业房地产约8,25562㎡提供抵押担保。

本公司之子公司 银行7 15,000,00000 康旅集团提供70%连带责任保证担保,中国银泰提供30%连带责任保证担保;成都银城持有的华尔道夫酒店抵押(面积4866436㎡)。

本公司之子公司 资产管理2 160,000,00000 公司提供连带责任保证担保;云南城投洱海置业有限公司名下位于昆明市宜良县华侨城的84套别墅和66套公寓,别墅面积合计,22257㎡,公寓面积合计3,55687㎡。

本公司之子公司 资产管理1 175,000,00000 以台州置业持有的商铺(409套,面积约37,31329㎡,)抵押。

本公司 信托2 100,000,00000 康旅集团提供连带责任保证担保;龙江公司以位于云南省昆明市西山区福海街道办事处金成财郡商业中心43处共计9,97610㎡的房屋所有权提供抵押担保;龙瑞公司以位于昆明市盘龙区龙泉街道办事处上坝10号地块共计24,30575㎡土地使用权提供抵押担保。

本公司之子公司 信托5 248,900,00000 康旅集团提供连带责任保证担保;天利投资提供位于海口市秀英区滨海大道北侧长流起步区01号地块2#楼328层494套产权式酒店(抵押面积约26,74854㎡)、7#楼在建工程及对应土地使用权(面积不小于43,19161㎡)抵押;公司以持有天利投资的75%股权质押担保;公司提供连带责任保证担保。

本公司之子公司 融资租赁1 160,000,00000 位于宁波市鄞州区邱隘镇中山东路2338弄6、18、38号德厚街123号河清南路65号中山东路2266号的东部新城银泰城项目中的购物中心抵押;公司提供100%连带责任保证担保;中国银泰提供30%连带责任保证担保;康旅集团提供100%连带责任保证担保

本公司之子公司 证券2 3,282,500,00000 康旅集团、公司提供连带责任保证担保;杭州西溪持有的位于杭州市西湖区西溪银泰商业中心1号楼的建筑面积为85,47173㎡,编号为浙(18)杭州市不动产权第0181152号《不动产权证书》项下房屋及其所占有范围内的国有土地使用权抵押;台州商业持有的位于椒江区洪家中心大道3899号的台州银泰购物中心的建筑面积为231,21993㎡,编号为浙(18)台州椒江不动产权第0003152号《不动产权证》项下2至4层的房屋及其所占有范围内的国有土地使用权抵押;奉化银泰持有的位于奉化市南山路150号的奉化银泰购物中心的建筑面积为85,89557㎡房屋及其所占有范围内的国有 土地使用权抵押;杭州西溪、台州商业、奉化银泰以其向承租人等第三方收取的商业租金收入、物业管理费收入及其他收入等金钱债及产生的收益作为质押。

合计 — 4,530,008,00000 —

3)保证借款

借款单位 贷款发放机构 借款余额 担保人

本公司 信托1 710,000,00000 康旅集团

本公司之子公司 保理1 13,800,00000 康旅集团

本公司 保险4 700,000,00000 康旅集团

本公司 资产管理3 300,000,00000 康旅集团

合计 — 1,723,800,00000

44、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

待转销项税额 331,225,29407 345,795,32936

其他 6,00000

合计 331,225,29407 345,801,32936

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1) 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 1,045,982,86372

抵押借款 2,588,468,86760 4,677,279,09771

保证借款 3,524,000,00000 3,924,600,00000

加:长期借款的应付利息 8,576,21714 61,865,93218

合计 6,121,045,08474 9,709,727,89361

长期借款分类的说明:

(1) 长期借款分类明细及抵押、质押等情况

1) 抵押借款

贷款单位 贷款发放机构 借款金额 抵押物

本公司之子公司 银行1 606,000,00000 康旅集团提供连带责任保证担保;昆明城海26,48718平方米物业抵押;公司持有的“融城金阶项目”16,77654㎡物业抵押

本公司之子公司 银行4 197,468,86760 中建穗丰提供自有名下的英迪格酒店(不动产权证号:云(17)大理市不动产权第0009370号,占地面积11,36745㎡,房屋建筑面积33,03428㎡,)及对应保障商业用房营运的附属设施抵押,由公司提供全额连带责任保证担保。云南城投海东投资开发有限公司提供名下(土地证号:云(17)大理市不动产权第000643号)面积170,16802㎡的餐饮旅馆用地抵押;大理洱海天域酒店有限公司提供全额连带责任保证担保

本公司之子公司 银行7 465,000,00000 康旅集团提供70%连带责任保证担保,中国银泰提供30%连带责任保证担保;成都银城持有的华尔道夫酒店抵押(面积4866436㎡)

本公司 信托2 300,000,00000 康旅集团提供连带责任保证担保;龙江公司以位于云南省昆明市西山区福海街道办事处金成财郡商业中心43处共计997610㎡的房屋所有权提供抵押担保;龙瑞公司以位于昆明市盘龙区龙泉街道办事处上坝10号地块共计2430575㎡土地使用权提供抵押担保

本公司之子公司 融资租赁1 1,0,000,00000 位于宁波市鄞州区邱隘镇中山东路2338弄6、18、38号德厚街123号河清南路65号中山东路2266号的东部新城银泰城项目中的购物中心抵押;公司提供100%连带责任保证担保;中国银泰提供30%连带责任保证担保;康旅集团提供100%连带责任保证担保

合计 — 2,588,468,86760 —

2)保证借款

借款单位 贷款发放机构 借款余额 担保人

本公司之子公司 保险3 3,500,000,00000 康旅集团

本公司之子公司 保理1 24,000,00000 康旅集团

合计 — 3,524,000,00000 —

其他说明,包括利率区间:

√适用 □不适用

公司自银行及非银行金融机构取得的借款,利率区间为:49%13%。

46、 应付债券

(1) 应付债券

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

其他应付债券 3,177,000,00000 3,987,000,00000

减:一年到期的应付债券 3,177,000,00000 3,987,000,00000

加:应付债券的利息

合计

(2) 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计提利息 溢折价摊销 本期偿还 期末余额

16年非公开发行公司债券 10000 16年6月14日 3+2年 1,500,000,00000 810,000,00000 810,000,00000

18年非公开发行公司债券第一期 10000 18年8月31日 3年(1+1+1) 1,180,000,00000 770,000,00000 770,000,00000

18年度第一期债权融资计划 10000 18年10月19日 3年 2,000,000,00000 2,000,000,00000 2,000,000,00000

18年公开发行公司债券第一期 10000 18年10月24日 3年(1+1+1) 2,180,000,00000 407,000,00000 407,000,00000

合计 6,860,000,00000 3,987,000,00000 810,000,00000 3,177,000,00000

(3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

应付租赁款 1,312,084,80928 362,589,42678

合计 1,312,084,80928 362,589,42678

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

长期应付款 308,466,828 398,452,74526

专项应付款

合计 308,466,828 398,452,74526

长期应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

其他长期借款 308,466,828 398,452,74526

合计 308,466,828 398,452,74526

其他说明:

公司取得其他长期借款明细如下:

债务人名称 债权人名称 借款余额 借款期限 担保方式 抵(质)押品担保人

本公司 资管2 308,466,828 年5月29日至25年5月29日 保证 康旅集团

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 期末余额 形成原因

待执行的亏损合同 71,241,06755 注1

逾期交房违约金 46,348,06827 12,239,32959 注2

土地出让违约金 103,184,55000 116,377,70000 注3

其他 9,873,00000 9,873,00000 注4

合计 230,646,68582 138,490,02959

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

注1:待执行的亏损合同本期减少原因为转让项目导致合并范围变化。

注2:逾期交房违约金本期减少原因主要为转让项目导致合并范围变化,期末余额为本公司之子公司普润达、龙瑞公司、淄博银泰等,因部分物业不能按期交付,根据合同约定计提逾期交房违约金1,22393万元。

注3:本公司之子公司冕宁康旅因未能按期支付土地出让金,根据土地出让合同约定计提逾期付款违约金11,63777万元。

注4:本公司之子公司昆明云城尊龙房地产开发有限公司因未能按期办理不动产权证,根据合同约定计提逾期办证违约金98730万元。

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

补助 7,222,66000 142,55250 7,080,10750 财政扶持项目奖励

合计 7,222,66000 142,55250 7,080,10750

涉及补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 本期计入其他收益金额 其他变动 期末余额 与资产相关与收益相关

契税返还款 7,222,66000 142,55250 7,080,10750 与资产相关

合计 7,222,66000 142,55250 7,080,10750

其他说明:

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额 本次变动增减(+、一) 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 1,605,686,90900 1,605,686,90900

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢 1,295,7,63137 1,295,7,63137

价)

其他资本公积 92,141,96221 580,596,24654 672,738,875

合计 1,387,862,59358 580,596,24654 1,968,458,84012

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

资本公积其他资本公积本期增加原因为:本期向关联方转让下属企业股权,处置价款与评估公允价值的差额确认资本公积580,596,24654元。

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期发生金额 期末余额

本期所得税前发生额 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 减:所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于少数股东

1、不能重分类进损益的其他综合收益

其中:重新计量设定受益计划变动额

权益法下不能转损益的其他综合收益

其他权益工具投资公允价值变动

企业自身信用风险公允价值变动

2、将重分类进损益的其他综合收益 122,789,26714 387,07699 3,456,07259 96,76924 3,746,38034 119,042,88680

存货或自用房地产转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产形成的收益或损失 122,789,26714 387,07699 3,456,07259 96,76924 3,746,38034 119,042,88680

其他综合收益合计 122,789,26714 387,07699 3,456,07259 96,76924 3,746,38034 119,042,88680

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 249,059,36455 249,059,36455

任意盈余公积 17,389,74968 17,389,74968

合计 266,449,11423 266,449,11423

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期 上年度

调整前上期末未分配利润 3,760,531,44000 1,147,087,51908

调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)

调整后期初未分配利润 3,760,531,44000 1,147,087,51908

加:本期归属于母公司所有者的净利润 394,610,49046 2,586,319,013

减:提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

其他利润分配 27,124,779

期末未分配利润 3,365,9,94954 3,760,531,44000

61、 营业收入和营业成本

(1)营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,462,189,38003 762,451,69930 2,543,989,65467 1,543,089,132

其他业务 232,6,98630 6,300,43314 287,941,05723 246,390,85504

合计 1,694,396,36633 968,752,13244 2,831,930,71190 1,789,479,98724

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税 1,162,51055 518,61810

营业税 136,87428 262,79511

城市维护建设税 8,431,92247 12,239,85926

教育费附加 3,735,71829 5,281,08507

资源税 31,800

房产税 49,953,16464 37,270,92826

土地使用税 10,191,40560 9,3,10506

车船使用税 23,90310

印花税 2,290,95982 1,845,76125

土地增值税 ,803,85438 8,795,59150

地方教育费附加 2,523,97215 3,517,15831

其他 676,48924 296,610

合计 99,962,59452 279,348,51212

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 56,199,35460 64,305,21781

销售代理、佣金策划费 54,288,41805 48,540,50260

销售部门业务经费 3,750,73479 3,763,46999

折旧摊销费 4,053,26698 7,0,91009

酒店费用 5,215,48600 7,115,79247

其他 11,177,95694 7,747,31745

合计 134,685,21736 138,673,21041

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 128,107,54698 162,830,94956

业务经费 29,511,44928 34,4,19688

中介机构服务费 14,598,82728 14,850,70643

折旧摊销费 36,076,52897 67,145,80274

酒店费用 28,640,38306 19,450,54557

其他 3,300,18435 3,721,99575

合计 240,234,91992 302,4,19693

65、 研发费用

□适用 √不适用

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 1,621,432,389 1,456,409,10516

减:利息收入 7,786,33933 28,322,21117

汇兑损益 ,34573 58,95742

其他 3,9,47969 5,404,77425

合计 1,617,586,86818 1,433,550,62566

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

代扣代缴个税返还 548,76176 779,21178

进项税加计扣除 4,548,680 2,943,594

奖励 8,296,09517 114,85622

其他 1,065,07352 152,55250

合计 14,458,13725 3,990,21470

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 36,891,83287 3,495,04721

处置长期股权投资产生的投资收益 1,681,826,372 496,639,68013

交易性金融资产在持有期间的投资收益 9,778,67365 31,036,62169

丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 70,473,03449

合计 1,654,713,16150 394,654,28910

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

按公允价值计量的投资性房地产 4,511,87435 1,980,70000

合计 4,511,87435 1,980,70000

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

应收账款坏账损失 1,058,694 2,554,59044

其他应收款坏账损失 17,63434 4,297,21259

合同资产减值损失 4,957,80680

合计 1,075,84128 1,893,99623

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

1、坏账损失

2、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 94,470,19528 14,857,98118

3、长期股权投资减值损失 433,22101

4、合同资产减值损失 4,617,960

合计 89,852,98568 14,424,76017

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

非流动资产处置利得 9,36297

合计 9,36297

其他说明:

□适用 √不适用

74、 营业外收入

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

非流动资产毁损报废利得 2,90841 1,85060 2,90841

补助 3,416,06263 4,814,64250 3,416,06263

违约赔偿收入 8,715,98413 8,489,85376 8,715,98413

其他 4,266,39407 5,435,69184 4,266,39407

合计 16,401,34924 18,742,03870 16,401,34924

计入当期损益的补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关与收益相关

奖励 3,117,40000 1,950,10000 与收益相关

企业扶持基金 150,00000 1,099,600 与收益相关

稳岗补贴 148,66263 1,764,94051 与收益相关

合计 3,416,06263 4,814,64251

其他说明:

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

非流动资产毁损报废损失 509,33064 14,21891 509,33064

对外捐赠 96,71792

罚款支出 325,39183

赔偿金违约金支出 44,384,07112 84,730,75600 44,384,07112

其他 4,15996 14,731,16349 4,15996

合计 44,889,24180 99,898,24815 44,889,24180

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 10,464,92340 60,422,15631

递延所得税费用 34,389,07784 62,858,70162

合计 23,924,15444 123,280,85793

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额

利润总额 187,431,72452

按法定适用税率计算的所得税费用 46,857,93113

子公司适用不同税率的影响 9,74928

调整以前期间所得税的影响 8,863,51062

非应税收入的影响 538,175,699

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 115,001,36946

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 21,419,18150

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 406,589,33434

所得税费用 23,924,15444

其他说明:

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注7、57

78、 现金流量表项目

(1) 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 2,432,29856 5,109,60016

投标及履约保证金 60,031,76232 69,812,53751

往来款 3,095,977,01508 1,233,911,07877

债权转让款 16,718,772,27772

契税、维修基金等购房代收款项 22,618,91386 48,132,02843

土地使用权补偿款 1,104,918,80000 500,000,00000

其他 53,658,03983 75,119,66648

合计 21,058,409,10737 1,932,084,91135

(2) 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

往来款 77,0,47780 444,871,10125

管理费用及销售费用支出 142,763,89976 145,453,22668

营业外支出 6,683,79947 25,106,23197

支付各类暂收款 57,935,57976 164,476,11452

支付备用金 535,98000 732,47910

银行手续费 908,10191 677,1

冻结资金 8,180,50102 7,965,74102

其他 3,009,21728 6,581,03609

合计 297,217,55700 795,863,05083

(3) 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收回联营及合营企业的借款本息 644,348,61691 1,658,977,99549

其他 8,186,87967 23,091,59898

合计 652,535,49658 1,682,069,59447

(4) 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

支付联营及合营企业借款 2,000,00000 129,759,00000

收购债权及其他长期资产支付的现金 10,000,00000

合计 12,000,00000 129,759,00000

(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收到控股股东及其子公司借款 4,500,00000 3,553,526,00000

收回信托保障基金 77,118,89146 ,882,30125

收到企业间借款 198,064,46846 64,425,00000

合计 279,683,35992 3,638,833,30125

(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

偿还控股股东及其子公司借款本息 ,670,192,88562 110,077,77774

支付企业间借款 62,2,43900

支付融资担保费及服务费 19,566,53160 43,821,44601

购买信托保障基金 14,712,40000

支付贷款保证金 23,750,00000

支付租金 448,05500

合计 ,690,7,47222 254,564,06275

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润 163,507,57008 906,568,310

加:资产减值准备 89,852,98568 14,424,76017

信用减值损失 1,075,84128 1,893,99623

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 48,059,62470 47,562,366

使用权资产摊销 93,760,13366

无形资产摊销 9,355,52565 8,882,85407

长期待摊费用摊销 29,608,68513 22,178,30518

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) 9,36297

固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 506,42223 12,36831

公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 4,511,87435 1,980,70000

财务费用(收益以“-”号填列) 1,621,432,389 1,456,409,10516

投资损失(收益以“-”号填列) 1,654,713,16150 394,654,28910

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 218,923,33772 31,952,16383

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 253,312,41556 81,870,35899

存货的减少(增加以“-”号填列) 3,183,610,19672 1,138,015,14880

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 4,799,015,69645 570,500,16507

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 22,010,6,88900 112,938,70710

其他

经营活动产生的现金流量净额 ,827,547,96473 791,671,07969

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额 707,560,93587 1,512,329,97255

减:现金的期初余额 1,239,927,74455 1,913,976,00184

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 532,366,80868 401,646,02929

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 2,183,119,62999

昆明市官渡区城中村改造置业有限公司 55,50000

平阳银泰置业有限公司 45,912,37000

苍南银泰置业有限公司 521,890,25000

杭州海威房地产开发有限公司 122,865,73000

杭州云泰购物中心有限公司 1,072,312,57000

宁波经济技术开发区泰悦置业有限公司 228,712,26000

北京房开创意港投资有限公司 994,14000

云南城投海东投资开发有限公司 100

云南城投置地有限公司 142,84529

海南天利度假酒店有限公司 100

海南天利酒店有限公司 41,072,62500

成都民生喜神投资有限公司 100

成都鼎云房地产开发有限公司 100

云南安盛创享投资管理有限公司 10,231,90000

云南安盛创享旅游产业投资合伙企业(有限合伙) 138,929,43570

减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 159,999,56342

昆明市官渡区城中村改造置业有限公司 1,160,36889

平阳银泰置业有限公司 6,766,51972

苍南银泰置业有限公司 3,764,98579

杭州海威房地产开发有限公司 84,509,84474

杭州云泰购物中心有限公司 2,952,66527

宁波经济技术开发区泰悦置业有限公司 13,138,08088

北京房开创意港投资有限公司 1,393,01764

云南城投海东投资开发有限公司 264,43312

云南城投置地有限公司 679,66191

海南天利度假酒店有限公司 15,475,24805

海南天利酒店有限公司 1,124,08324

成都民生喜神投资有限公司 23,019,39350

成都鼎云房地产开发有限公司 2,528,87864

云南安盛创享投资管理有限公司 133,64300

云南安盛创享旅游产业投资合伙企业(有限合伙) 3,088,73903

加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 5,345,00000

西安云城置业有限公司 5,345,00000

处置子公司收到的现金净额 2,028,465,06657

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

1、现金 707,560,93587 1,239,927,74455

其中:库存现金 351,22862 723,99480

可随时用于支付的银行存款 705,165,10344 1,237,374,08451

可随时用于支付的其他货币资金 2,044,60381 1,829,66524

2、现金等价物

其中:三个月内到期的债券投资

3、期末现金及现金等价物余额 707,560,93587 1,239,927,74455

其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 52,423,07302 为金融机构借款以及客户按揭提供担保、履约保证、诉讼冻结

存货 4,107,668,81693 为金融机构提供担保、法院查封

固定资产 532,576,58229 为金融机构借款提供担保

投资性房地产 9,096,671,27240 为金融机构借款提供担保

合计 13,789,339,74464

82、 外币货币性项目

(1) 外币货币性项目

□适用 √不适用

(2) 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

83、 套期

□适用 √不适用

84、 补助

1 补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额

减租减息补贴 1,535,00000 营业外收入 1,535,00000

“北仑银泰城商业项目”退税款 1,550,00000 营业外收入 1,550,00000

稳岗补贴 148,66263 营业外收入 148,66263

稳增长扶持资金 150,00000 营业外收入 150,00000

培训补贴 22,00000 营业外收入 22,00000

招用失业人员退税 10,40000 营业外收入 10,40000

企业发展奖励 8,296,09517 其他收益 8,296,09517

合计 11,712,15780 11,712,15780

2 补助退回情况

□适用 √不适用

85、 其他

□适用 √不适用

8、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用□不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称 股权处置价款 股权处置比例(%) 股权处置方式 丧失控制权的时点 丧失控制权时点的确定依据 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 丧失控制权之日剩余股权的比例(%) 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额

昆明市官渡区城中村改造置业有限公司 685 100 挂牌转让 430 收款50%以上,工商变更完成,董事会重组 10,13166 按省国资委备案的公允价值评估报告估值

平阳银泰置业有限公司 4,59124 70 挂牌转让 21630 收款50%以上,工商变更完成,董事会重组 8,704 按省国资委备案的公允价值评估报告估值

苍南银泰置业有限公司 52,18903 70 挂牌转让 21630 收款50%以上,工商变更完成,董事会重组 30083 按省国资委备案的公允价值评估报告估值

杭州海威房地产开发有限公司 12,28657 70 挂牌转让 21630 收款50%以上,工商变更完成,董事会重组 2,29443 按省国资委备案的公允价值评估报告估值

杭州云泰购物中心有限公司 107,23126 70 挂牌转让 21630 收款50%以上,工商变更完成,董事会重组 14,28131 按省国资委备案的公允价值评估报告估值 11611

宁波经济技术开发区泰悦置业有限公司 22,87123 70 挂牌转让 21630 收款50%以上,工商变更完成,董事会重组 9,19885 按省国资委备案的公允价值评估报告估值

北京房开创意港投资有限公司 9941 90 挂牌转让 21630 收款50%以上,董事会重组 3,72427 按省国资委备案的公允价值评估报告估值

云南城投海东投资开发有限公司 000 100 协议转让 21630 收款50%以上,工商变更完成,董事会重组 65,89439 按省国资委备案的公允价值评估报告估值

云南城投置地有限公司 1428 100 协议转让 21630 收款50%以上,工商变更完成,董事会重组 11,18169 按省国资委备案的公允价值评估报告估值

海南天利度假酒店有限公司 000 75 协议转让 21630 收款50%以上,工商变更完成,董事会重组 41,93445 按省国资委备案的公允价值评估报告估值

海南天利酒店有限公司 4,10726 75 协议转让 21630 收款50%以上,工商变更完成,董事会重组 11,05070 按省国资委备案的公允价值评估报告估值

成都民生喜神投资有限公司 000 100 协议转让 21630 收款50%以上,工商变更完成,董事会重组 37,91624 按省国资委备案的公允价值评估报告估值

成都鼎云房地产开发有限公司 000 100 协议转让 21630 收款50%以上,工商变更完成,董事会重组 8,18611 按省国资委备案的公允价值评估报告估值 22949

云南安盛创享投资管理有限公司 1,02319 993377 协议转让 21630 收款50%以上,工商变更完成,董事会重组 1,90315 按省国资委备案的公允价值评估报告估值

云南安盛创享旅游产业投资合伙企业(有限合伙) 13,89294 100 协议转让 21630 收款50%以上,工商变更完成,董事会重组 12,41845 按省国资委备案的公允价值评估报告估值

其他说明:

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

21年2月,公司将九江市云城旅游综合开发有限公司清算注销。

6、 其他

□适用 √不适用

156 195

9、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1) 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式

直接 间接

云南城投物业服务有限公司 昆明 昆明 物业管理 100 设立

成都城鼎物业服务有限公司 成都 成都 物业管理 100 设立

云南红河房地产开发有限公司 昆明 昆明 房地产 100 非同一控制下企业合并

云南城投康旅企业管理有限公司 昆明 昆明 管理服务 100 非同一控制下企业合并

云南城投龙瑞房地产开发有限责任公司 昆明 昆明 房地产 100 设立

昆明云城尊龙房地产开发有限公司 昆明 昆明 房地产 74 设立

昆明云城西山旅游投资开发有限公司 昆明 昆明 房地产 70 设立

云南融城股权投资基金管理有限公司 昆明 昆明 投资 60 设立

云南城投园林园艺有限公司 昆明 石林 园林园艺 100 设立

云南城投龙江房地产开发有限公司 昆明 昆明 房地产 100 设立

中建穗丰置业有限公司 大理 大理 房地产 70 非同一控制下企业合并

大理洱海天域物业服务有限公司 大理 大理 物业管理 100 非同一控制下企业合并

大理洱海天域酒店管理有限公司 大理 大理 酒店管理 100 非同一控制下企业合并

昆明城海房地产开发有限公司 昆明 昆明 房地产 100 同一控制下企业合并

云南金航线商业管理有限公司 昆明 昆明 投资管理 100 设立

宁陕县云海房地产开发有限公司 安康 安康 房地产 51 设立

西安东智房地产有限公司 西安 西安 房地产 100 非同一控制下企业合并

陕西普润达投资发展有限公司 西安 西安 房地产 100 非同一控制下企业合并

云南城投天堂岛置业有限公司 昆明 昆明 房地产 100 设立

云南艺术家园房地产开发经营有限公司 昆明 昆明 房地产 51 非同一控制下企业合并

云南东方柏丰投资有限责任公司 昆明 昆明 房地产 51 非同一控制下企业合并

天津银润投资有限公司 天津 天津 房地产 100 非同一控制下企业合并

宁波奉化银泰置业有限公司 奉化 奉化 房地产 19 51 非同一控制下企业合并

宁波市奉化银泰城商业经营管理有限公司 奉化 奉化 商业运营管理 100 非同一控制下企业合并

成都银城置业有限公司 成都 成都 房地产 19 51 非同一控制下企业合并

成都云银城物业管理有限公司 成都 成都 物业管理 100 设立

杭州西溪银盛置地有限公司 杭州 杭州 房地产 70 非同一控制下企业合并

台州银泰商业有限公司 台州 台州 房地产 70 非同一控制下企业合并

台州银泰置业有限公司 台州 台州 房地产 70 非同一控制下企业合并

宁波银泰置业有限公司 宁波 宁波 房地产 70 非同一控制下企业合并

宁波银泰城商业管理有限公司 宁波 宁波 房地产 100 非同一控制下企业合并

哈尔滨银旗房地产开发有限公司 哈尔滨 哈尔滨 房地产 70 非同一控制下企业合并

黑龙江银泰置地有限公司 哈尔滨 哈尔滨 房地产 70 非同一控制下企业合并

哈尔滨银悦商业管理有限公司 哈尔滨 哈尔滨 房地产 100 非同一控制下企业合并

名尚银泰城(淄博)商业发展有限公司 淄博 淄博 房地产 70 非同一控制下企业合并

杭州银云商业管理有限公司 杭州 杭州 房地产 70 设立

深圳市云佳投资有限公司 深圳 深圳 房地产 51 设立

北京云城企业管理有限公司 北京 北京 房地产 70 设立

国寿云城(嘉兴)健康养老产业投资合伙企业(有限合伙) 嘉兴 嘉兴 投资 30 设立

深圳前海云彩投资有限公司 深圳 深圳 房地产 100 设立

上海云城置业有限公司 上海 上海 房地产 100 设立

西双版纳云宇置业有限公司 西双版纳 西双版纳 房地产 65 设立

西双版纳盛璟新城投资开发有限公司 西双版纳 西双版纳 房地产 100 非同一控制下企业合并

西双版纳明天农业发展有限公司 西双版纳 西双版纳 农业 100 非同一控制下企业合并

西双版纳盛璟文化体育发展有限公司 西双版纳 西双版纳 商务服务 100 非同一控制下企业合并

云泰商业管理(天津)有限公司 天津 天津 商业运营管理 43 设立

云成商业管理(北京)有限公司 北京 北京 商业运营管理 100 设立

云泰创新文化发展(天津)有限公司 天津 天津 市场营销 100 设立

环球云泰商业管理(成都)有限公司 成都 成都 商业运营管理 100 设立

云南云泰商业管理有限公司 昆明 昆明 商业运营管理 100 设立

云创商业管理(杭州)有限公司 杭州 杭州 商业运营管理 100 设立

杭州云淅技术有限公司 杭州 杭州 商业运营管理 100 设立

宁波北仑云耀商业管理有限公司 宁波 宁波 商业运营管理 100 设立

宁波云尚商业管理有限公司 宁波 宁波 商业运营管理 100 设立

冕宁康旅投资开发有限公司 冕宁 冕宁 房地产 100 设立

冕宁康元置业有限公司 冕宁 冕宁 房地产 100 设立

杭州萧山银城置业有限公司 杭州 杭州 房地产 67 设立

海南天联华房地产投资有限公司 海口 海口 房地产 75 非同一控制下企业合并

海南天利投资发展有限公司 海口 海口 房地产 75 非同一控制下企业合并

西双版纳航空投资有限公司 西双版纳 西双版纳 航空投资 67 设立

七彩(天津)贸易有限公司 天津 天津 批发 100 设立

西双版纳文化旅游投资开发有限公司 西双版纳 西双版纳 旅游投资 60 设立

陕西云城康旅投资开发有限公司 西安 西安 房地产 51 设立

陕西西咸新区秦汉新城秦迎实业有限公司 西安 西安 房地产 51 非同一控制下企业合并

西安国际港务区海荣实业有限公司 西安 西安 房地产 51 非同一控制下企业合并

西安海荣青东村房地产开发有限公司 西安 西安 房地产 51 非同一控制下企业合并

云尚发展(淄博)有限公司 淄博 淄博 房地产 51 非同一控制下企业合并

云尚商业地产(淄博)有限公司 淄博 淄博 房地产 100 非同一控制下企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据

①本公司持有国寿云城(嘉兴)健康养老产业投资合伙企业(有限合伙)2940%的份额,该企业全体合伙人的实缴出资总额为人民币50亿元,其中中吉金投资产管理有限公司作为普通合伙人(年3月该份额已转让至北京保利艺术投资管理有限公司),认缴出资份额为人民币1000万元,尚未出资;中国人寿保险股份有限公司作为优先级有限合伙人,认缴出资份额为人民币35亿元;本公司作为次级有限合伙人,认缴出资份额为人民币15亿元。因本公司本金及收益的收回及分配顺序处于劣后级,且享有合伙企业进行上述分配后的剩余清算资产,故本公司将其纳入合并范围。

②本公司持有云泰商业管理(天津)有限公司43%股权,本公司为云泰商业管理(天津)有限公司第一大股东;且其管理本公司的自持资产,本公司可通过是否签订委托管理协议的决策来对其进行控制,本公司可以控制其业务故将其纳入合并范围。

(2)持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据

①本公司持有深圳市云投置业有限公司51%股权,根据深圳市云投置业有限公司董事会议事规则,重要事项须经全体董事一致表决通过,故本公司无法控制深圳市云投置业有限公司。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

详见上述持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据。

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2) 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称 少数股东持股比例(%) 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额

成都银城置业有限公司 30 51961 72,35684

宁波银泰置业有限公司 30 1,69610 21,43299

杭州西溪银盛置地有限公司 30 70368 47,63543

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3) 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称 期末余额 期初余额

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

成都银城置业有限公司 47,29765 393,50273 440,80038 125,84336 73,76757 199,61093 343,84742 396,45073 740,29815 129,12190 372,83408 501,95598

宁波银泰置业有限公司 42,64458 245,11040 287,75498 102,03680 114,27487 216,31167 54,89571 245,34210 300,23781 95,28858 127,14129 222,42987

杭州西溪银盛置地有限公司 267,86353 9,40529 477,26882 299,85445 18,62959 318,48404 291,63785 210,03865 501,67650 110,37475 226,09257 336,46732

子公司名称 本期发生额 上期发生额

营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量

成都银城置业有限公司 27,49896 1,734 1,734 49,32517 26,80050 2,42414 2,42414 1,88436

宁波银泰置业有限公司 10,8 5,65367 5,65367 5,51749 25,12125 4,31076 4,31076 10,46565

杭州西溪银盛置地有限公司 5,54245 2,34560 2,3456 1,26904 5,059 57701 57701 5,04500

(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用 √不适用

(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1) 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法

直接 间接

云南城投华商之家投资开发有限公司 昆明 昆明 房地产 40 权益法

云南万城百年投资开发有限公司 昆明 昆明 房地产 40 权益法

云南华侨城实业有 昆明 昆明 房地产 30 权益法

限公司

云南招商城投房地产有限公司 昆明 昆明 房地产 40 权益法

昆明七彩云南城市建设投资有限公司 昆明 昆明 房地产 105 权益法

大理满江康旅投资有限公司 大理 大理 房地产 权益法

深圳市云投置业有限公司 深圳 深圳 房地产 51 权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有%以下表决权但具有重大影响,或者持有%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(1)本公司持有昆明七彩云南城市建设投资有限公司1050%股权,本公司委派1名董事,在5人组成的董事会中具有重大影响。

(2)持有半数以上表决权但仍作为权益法核算的原因详见本附注“9、1(1)企业集团的构成”相关披露。

(2) 重要合营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位: 万元币种: 人民币

期末余额 本期发生额 期初余额 上期发生额

云南城投华商之家投资开发有限公司 云南万城百年投资开发有限公司 云南城投华商之家投资开发有限公司 云南万城百年投资开发有限公司

流动资产 86,14129 468,23334 127,40926 409,15177

其中:现金和现金等价物 3396 4,27657 14908 5,21338

非流动资产 2,40743 180,02249 2,40743 174,13444

资产合计 88,54872 648,25583 129,81669 583,28621

流动负债 125,68582 455,02736 166,27704 352,35999

非流动负债 8,13996 242,82995

负债合计 125,68582 663,16732 166,27704 595,18994

少数股东权益 1,29999 1,60076

归属于母公司股东权益 37,13709 16,21148 36,46035 13,50449

按持股比例计算的净资产份额 14,85484 6,48459 14,58414 5,40180

调整事项 14,85484 6,48459 14,58414 5,40180

商誉

内部交易未实现利润 72604 34735 72604 30768

其他 15,58088 6,83194 15,31018 5,70948

对合营企业权益投资的账面价值

存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值

营业收入 42,67804 11,13684 14,90601 3,07002

财务费用 112 464 8,23192 163

所得税费用 1,00259 1,05475

净利润 67674 2,70699 9,22338 3,51794

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 67674 2,70699 9,22338 3,51794

本年度收到的来自合营企业的股利

(3) 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

期末余额 本期发生额 期初余额 上期发生额

云南华侨城实业有限公司 云南招商城投房地产有限公司 云南华侨城实业有限公司 云南招商城投房地产有限公司

流动资产 100,52123 44,77195 87,08532 47,43350

非流动资产 6,11038 3,88101 4,851 3,86585

资产合计 306,63161 48,65296 291,93733 51,29935

流动负债 162,34981 21,47513 152,00476 24,28679

非流动负债 49,37729 37,40924

负债合计 211,72710 21,47513 189,41400 24,28679

少数股东权益

归属于母公司股东权益 94,90451 27,17783 102,52333 27,01256

按持股比例计算的净资产份额 28,47135 10,87113 30,75700 10,80502

调整事项 9,35861 29902 3,63366 29902

商誉

内部交易未实现利润 13,70949 29902 4,07722 29902

其他 4,35088 7,71088

对联营企业权益投资的账面价值 19,11274 10,57211 34,39066 10,50600

存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入 93663 1,02406 1,04175 7137

净利润 7,61882 16528 9,19275 8368

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 7,61882 16528 3,88141 19010

本年度收到的来自联营企业的股利

期末余额 本期发生额 期初余额 上期发生额

大理满江康旅投资有限公司 昆明七彩云南城市建设投资有限公司 大理满江康旅投资有限公司 昆明七彩云南城市建设投资有限公司

流动资产 292,82960 424,38996 278,71323 455,32672

非流动资产 2,07865 19219 2,05296 617

资产合计 294,90825 424,58215 280,76619 455,53289

流动负债 294,411 231,86806 239,33992 301,07173

非流动负债 180,00000 40,82500 135,40000

负债合计 294,411 411,86806 280,16492 436,47173

少数股东权益

归属于母公司股东权益 49706 12,71409 60127 19,06116

按持股比例计算的净资产份额 9941 1,33498 125 2,00142

调整事项 12,29502 22,02925 12,29502 22,02925

商誉

内部交易未实现利润

其他 12,29502 22,02925 12,29502 22,02925

对联营企业权益投资的账面价值 12,39444 23,36423 12,41528 24,03067

存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入 2,66252

净利润 10421 6,34707 19010 3,88141

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 10421 6,34707 19010 3,88141

本年度收到的来自联营企业的股利

(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

期末余额 本期发生额 期初余额 上期发生额

合营企业:

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算的合计数

净利润

其他综合收益

综合收益总额

联营企业:

投资账面价值合计 ,28011 23,87385

下列各项按持股比例计算的合计数

净利润 2,15012 16,49183

其他综合收益

综合收益总额 2,15012 16,49183

(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期未确认的损失(或本期分享的净利润) 本期末累积未确认的损失

鞍山市云投高铁新城置业有限公司 7,359,02895 37,74087 7,396,76982

其他说明

除鞍山市云投高铁新城置业有限公司外,其他合营及联营企业发生的超额亏损已调整债权投资价值。因本公司未对鞍山市云投高铁新城置业有限公司进行债权投资,故未确认超额亏损。

(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

√适用 □不适用

本公司为合营企业及联营企业提供财务担保余额共计117,82640万元,担保金额代表合营企业及联营企业违约将给本公司造成的最大损失。由于不符合预计负债确认条件,该类财务担保属于未确认的或有负债。

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

10、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等,各项金融工具的详细情况说明见本附注七。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

各类风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

(1) 市场风险

1) 利率风险

本公司的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款,本公司的目标是保持其浮动利率。

本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率,以消除利率变动的公允价值风险。

2)价格风险

本公司以市场价格销售钢材制品和商品房,因此受到此等价格波动的影响。

(2) 信用风险

于21年6月30日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保,具体包括:

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额;对于以公允价值计量的金融工具而言,账面价值反映了其风险敞口,但并非最大风险敞口,其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

为降低信用风险,本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批,并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。

本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外,本公司无其他重大信用集中风险。

应收账款前五名金额合计:112,690,23617元。

(3) 流动风险

流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。

本公司定期分析负债结构和期限,以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商,以保持一定的授信额度,减低流动性风险。

十1、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末公允价值

第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

1、持续的公允价值计量

(一)交易性金融资产

1以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产

(1)债务工具投资

(2)权益工具投资

(3)衍生金融资产

2 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

(1)债务工具投资

(2)权益工具投资

(二)其他债权投资

(三)其他权益工具投资

(四)投资性房地产 15,155,936,84337 15,155,936,84337

1出租用的土地使用权

2出租的建筑物 15,155,936,84337 15,155,936,84337

3持有并准备增值后转让的土地使用权

(五)生物资产

1消耗性生物资产

2生产性生物资产

持续以公允价值计量的资产总额 15,155,936,84337 15,155,936,84337

(六)交易性金融负债

1以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债

其中:发行的交易性债券

衍生金融负债

其他

2指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债

持续以公允价值计量的负

债总额

2、非持续的公允价值计量

(一)持有待售资产

非持续以公允价值计量的资产总额

非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

本公司投资性房地产公允价值的确定方法为根据具有专业资质的资产评估公司的投资性房地产的评估结果确认为投资性房地产的公允价值。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

√适用 □不适用

本公司金融工具公允价值计量所属层次在三个层次之间在本期无重大的变动。

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用 □不适用

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括:应收款项、长期应收款、其他非流动金融资产、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券、长期应付款、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。

上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、 其他

□适用 √不适用

十2、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例(%) 母公司对本企业的表决权比例(%)

云南省康旅控股集团有限公司 云南昆明 投资 614,22144 3987 4190

本企业最终控制方是云南省人民国有资产监督管理委员会。

2、 本企业的子公司情况

√适用 □不适用

详见附注9、1 在子公司中的权益。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注9、3

√适用 □不适用

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称 与本企业关系

云南城投华商之家投资开发有限公司 合营企业

云南万城百年投资开发有限公司 合营企业

深圳市云投置业有限公司 合营企业

大理满江康旅投资有限公司 联营企业

东方环球国际会展集团有限公司 联营企业

昆明七彩云南城市建设投资有限公司 联营企业

云南澄江老鹰地旅游度假村有限公司 联营企业

云南华侨城实业有限公司 联营企业

云南招商城投房地产有限公司 联营企业

云南中海城投房地产开发有限公司 联营企业

淄博名尚银泰城喜悦体育文化发展有限公司 联营企业

重庆城海实业发展有限公司 联营企业

鞍山市云投高铁新城置业有限公司 联营企业

西双版纳云城置业有限公司 联营企业

东莞云投置业有限公司 联营企业

昆明欣江合达城市建设有限公司 联营企业

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

云南省城市更新有限公司 受同一控股股东控制

上海东方航空宾馆有限公司 受同一控股股东控制

上海云源实业有限公司 受同一控股股东控制

云南城际物流有限公司 受同一控股股东控制

云南城投教育投资管理有限公司 受同一控股股东控制

云南城投康养产业研究有限责任公司 受同一控股股东控制

云南城投康源投资有限公司 受同一控股股东控制

云南康启企业管理有限公司 受同一控股股东控制

云南城投项目管理有限公司 受同一控股股东控制

云南海埂酒店管理有限公司 受同一控股股东控制

云南省水务产业投资有限公司 受同一控股股东控制

东莞云旅置业有限公司 其他关联方

广东云景旅游文化产业有限公司 其他关联方

景洪城投物业管理有限公司 受同一控股股东控制

景洪市城市投资开发有限公司 受同一控股股东控制

景洪市给排水有限责任公司 受同一控股股东控制

昆明官房建筑设计有限公司 受同一控股股东控制

腾冲玛御谷温泉投资有限公司 受同一控股股东控制

云南城投健康产业投资有限公司 受同一控股股东控制

云南城投众和建设集团有限公司 受同一控股股东控制

云南国际玉石珠宝交易中心有限公司 受同一控股股东控制

云南民族文化旅游产业有限公司 受同一控股股东控制

云南水务二次供水有限公司 受同一控股股东控制

云南兴盛水业有限公司 受同一控股股东控制

云南一乘驾驶培训股份有限公司 受同一控股股东控制

云南中兴城投信息技术有限公司 受同一控股股东控制

大理水务产业投资有限公司 受同一控股股东控制

迪庆州满百欣酒店管理有限公司 受同一控股股东控制

淮安中茵置业有限公司 受同一控股股东控制

景洪城投园林景观有限责任公司 受同一控股股东控制

景洪市城投管道燃气有限责任公司 其他关联方

景洪市曼听公园有限责任公司 受同一控股股东控制

腾冲玛御谷润禾园置业有限公司 受同一控股股东控制

云南城投中民昆建科技有限公司 受同一控股股东控制

云南融智投资有限公司 受同一控股股东控制

云南西翥投资有限公司 受同一控股股东控制

云南新世纪滇池国际文化旅游会展商贸有限公司 受同一控股股东控制

云南云水建设工程有限公司 受同一控股股东控制

昆明理工大学津桥学院 受同一控股股东控制

昆明中营津桥科教有限公司 受同一控股股东控制

西双版纳旅游文化产业有限责任公司 受同一控股股东控制

云南瑞景供应链有限公司 受同一控股股东控制

云南集采贸易有限公司 受同一控股股东控制

成都鼎云房地产开发有限公司 受同一控股股东控制

成都民生喜神投资有限公司 受同一控股股东控制

杭州云泰购物中心有限公司 受同一控股股东控制

宁波经济技术开发区泰悦置业有限公司 受同一控股股东控制

苍南银泰置业有限公司 受同一控股股东控制

平阳银泰置业有限公司 受同一控股股东控制

宁波北仑泰悦商业经营管理有限公司 受同一控股股东控制

云南城投洱海置业有限公司 受同一控股股东控制

兰州云城小天鹅房地产开发有限公司 受同一控股股东控制

云南城投置地有限公司 受同一控股股东控制

昆明乘云出行科技有限公司 其他关联方

昆明悟空出行国际旅行社有限公司 其他关联方

云南新世纪滇池国际文化旅游会展管理有限公司 其他关联方

诚泰财产保险股份有限公司 其他关联方

云南省土地储备运营有限公司 其他关联方

安宁云储土地开发有限责任公司 其他关联方

云南温泉山谷物业管理有限公司 其他关联方

云南新滇土地开发投资有限公司 其他关联方

云南省黄金投资交易有限责任公司 其他关联方

5、 关联交易情况

(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

景洪市给排水有限责任公司 购买商品 000 53,66286

云南兴盛水业有限公司 购买商品 000 2,12389

诚泰财产保险股份有限公司 接受保险劳务 117,16266 10,17553

云南省康旅控股集团有限公司 接受担保 79,649,346 252,800,11890

云南城投众和建设集团有限公司 接受工程施工服务 4,078,878 137,647,59768

云南城投众和装饰有限公司 接受工程施工服务 4,119,00366 10,333,64545

云南省水务产业投资有限公司 购买商品 288,63298 000

腾冲玛御谷温泉投资有限公司 接受酒店劳务 000 84,48000

云南澄江老鹰地旅游度假村有限公司 接受酒店劳务 284,55000 39,91000

云南海埂酒店管理有限公司 接受酒店劳务 306,80000 407,00500

云南温泉山谷康养度假运营开发(集团)有限公司 接受酒店劳务 000 10,66000

景洪城投物业管理有限公司 接受物业服务 3,14600 000

大理满江康旅投资有限公司 利息支出 000 21,013,53956

景洪市城市投资开发有限公司 利息支出 9,374,04740 9,194,32546

云南城投健康产业投资有限公司 利息支出 46,255,55556 46,511,11111

云南城投众和建设集团有限公司 利息支出 000 6,380,94444

云南民族文化旅游产业有限公司 利息支出 65,793,47992 66,156,97980

云南省康旅控股集团有限公司 利息支出 1,270,224,89351 546,604,47401

合计 1,680,495,47035 1,097,250,75369

出售商品提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

昆明欣江合达城市建设有限公司 利息收入 9,451,43532 3,776,17448

西双版纳云城置业有限公司 利息收入 5,294,43873

大理满江康旅投资有限公司 利息收入 5,088,49057 76,384,52831

青岛蔚蓝天地置业有限公司 利息收入 000 23,423,83437

云南城投华商之家投资开发有限公司 利息收入 000 55,103,23238

云南澄江老鹰地旅游度假村有限公司 利息收入 2,845,91195 2,861,63522

云南华侨城实业有限公司 利息收入 1,497,87326 1,117,14806

云南温泉山谷康养度假运营开发(集团)有限公司 利息收入 28,731,74045 27,849,60105

东莞云投置业有限公司 利息收入 000 3,295,91194

云南城投华商之家投资开发有限公司 提供劳务 000 251,85405

云南城投众和建设集团有限公司 提供劳务 5,641,50943 664,06556

云南温泉山谷康养度假运营开发(集团)有限公司 提供劳务 000 50085

诚泰财产保险股份有限公司 提供物业服务 246,99560 000

广东云景旅游文化产业有限公司 提供物业服务 1,378,30189 2,358,49050

东莞云旅置业有限公司 提供物业服务 168,19906 563,98585

景洪市城市投资开发有限公司 提供物业服务 9,75887 30,01829

昆明乘云出行科技有限公司 提供物业服务 146,09858 138,61062

腾冲玛御谷润禾园置业有限公司 提供物业服务 000 559,78414

腾冲玛御谷温泉投资有限公司 提供物业服务 125,74379 118,66881

云南城际物流有限公司 提供物业服务 107,08846 000

云南城投康源投资有限公司 提供物业服务 97,08025 113,08666

云南城投中民昆建科技有限公司 提供物业服务 000 53,46664

云南城投众和建设集团有限公司 提供物业服务 360,45273 559,04906

云南城投众和装饰有限公司 提供物业服务 3,53160 21,56347

云南民族文化旅游产业有限公司 提供物业服务 107,08741 9,02262

云南西翥投资有限公司 提供物业服务 000 7543

云南一乘驾驶培训股份有限公司 提供物业服务 32,57745 114,64403

云南中兴城投信息技术有限公司 提供物业服务 4,06879 71,30113

云南城投健康产业投资有限公司 提供物业服务 181,10503 000

昆明欣江合达城市建设有限公司 提供物业服务 501,40169 000

云南省康旅控股集团有限公司 提供劳务 000 2,882,79810

云南城投众和建设集团有限公司 能源费收入 269,71713 000

合计 62,290,60804 2,323,05162

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2) 关联受托管理承包及委托管理出包情况

本公司受托管理承包情况表:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

委托方出包方名称 受托方承包方名称 受托承包资产类型 受托承包起始日 受托承包终止日 托管收益承包收益定价依据 本期确认的托管收益承包收益

云南省康旅控股集团有限公司 西安东智房地产有限公司 其他资产托管 17年11月22日 25年11月21日 行业标准

关联托管承包情况说明

√适用 □不适用

注:本公司之子公司西安东智房地产有限公司17年11月22日与本公司控股股东康旅集团签署了《委托经营管理合同》,接受本公司控股股东康旅集团委托,对其合法拥有的位于陕西省西安市融城东海项目的物业(总建筑面积为1617003平方米)进行经营管理。委托期限 8年,西安东智房地产有限公司参照行业标准拟向康旅集团收取的管理费总计不超过2,000万元。

本公司委托管理出包情况表:

□适用 √不适用

关联管理出包情况说明

□适用 √不适用

(3) 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

云南省土地储备运营有限公司 办公楼 512,41926

昆明欣江合达城市建设有限公司 办公楼 145,89911 64,76190

云南省城市更新有限公司 办公楼 676,64373

云南城投健康产业投资有限公司 办公楼 625,31124

云南云缦汽车旅游投资有限公司 办公楼 189,66395

云南城投众和建设集团有限公司 办公楼 8,04889

合计 2,157,98618 64,76190

本公司作为承租方:

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4) 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

云南华侨城实业有限公司 5,39700 15916 25916 否

云南华侨城实业有限公司 15,00000 161025 22331 否

云南华侨城实业有限公司 7,50000 1010 211010 否

成都银城置业有限公司 348,29800 171214 361214 是

云南澄江老鹰地旅游度假村有限公司 74,93040 171229 221229 否

云南省康旅控股集团有限公司 130,00000 18321 241221 否

宁波银泰置业有限公司 118,00000 18525 26515 否

中建穗丰置业有限公司 26,00000 18622 28622 否

云南城投海东投资开发有限公司 27,50000 18726 33726 否

云南城投海东投资开发有限公司 40,50000 1894 3394 否

云南城投龙瑞房地产开发有限责任公司 18,35480 181123 219 是

云南城投龙瑞房地产开发有限责任公司 9,36080 19315 219 否

陕西普润达投资发展有限公司 16,00000 181226 211224 否

杭州西溪银盛置业有限公司、台州银泰商业有限公司、宁波市奉化银泰城商业经营管理有限公司 328,25000 19425 42425 否

海南天利投资发展有限公司 3,65600 1912 211219 否

海南天利投资发展有限公司 7,07000 1912 21619 是

海南天利投资发展有限公司 1,60000 191227 211226 否

海南天利投资发展有限公司 1,800 191227 21626 是

海南天利投资发展有限公司 1,85000 13 2212 否

海南天利投资发展有限公司 70000 13 2172 否

海南天利投资发展有限公司 5,69000 110 2179 否

海南天利投资发展有限公司 9,85500 110 2119 是

海南天利投资发展有限公司 5,38000 110 2219 否

海南天利投资发展有限公司 4,700 117 21716 否

海南天利投资发展有限公司 95900 117 21116 是

海南天利投资发展有限公司 1,29400 117 22116 否

云南城投龙瑞房地产开发有限责任公司 3,00000 191014 21414 是

云南城投龙瑞房地产开发有限责任公司 8,42400 19118 2158 是

云南城投龙瑞房地产开发有限责任公司 3,57600 191114 21514 是

陕西西咸新区秦汉新城秦迎实业有限公司 7,37300 117 21116 是

陕西西咸新区秦汉新城秦迎实业有限公司 2,72700 122 21121 是

陕西西咸新区秦汉新城秦迎实业有限公司 4,91000 221 21221 是

陕西西咸新区秦汉新城秦迎实业有限公司 3,200 228 21228 是

昆明城海房地产开发有限公司 61,10000 141219 261219 否

东莞云投置业有限公司 2,89900 61 2361 否

大理满江康旅投资有限公司 8,16500 624 22624 是

云南华侨城实业有限公司 5,10000 21311 211222 否

昆明欣江合达城市建设有限公司 3,00000 21430 24430 否

昆明欣江合达城市建设有限公司 1,00000 21528 24328 否

云南省康旅控股集团有限公司 158,000 21531 23531 否

云南华侨城实业有限公司 3,00000 21621 22128 否

平阳银泰置业有限公司 15,40000 16113 26113 否

宁波北仑泰悦商业经营管理有限公司 21,14000 15917 25910 否

宁波北仑泰悦商业经营管理有限公司 21,400 1599 25810 否

云南城投置地有限公司 67,50000 1875 2375 否

云南城投置地有限公司 30,00000 1893 2393 否

成都鼎云房地产开发有限公司 8,47500 18726 32726 否

合计 1,649,13400

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

云南省康旅控股集团有限公司 61,10000 141219 261219 否

云南省康旅控股集团有限公司 81,00000 16614 21614 是

云南省康旅控股集团有限公司 71,00000 1618 2118 否

云南省康旅控股集团有限公司 21,00000 16129 21129 否

云南省康旅控股集团有限公司 115,80525 17823 24815 否

云南省康旅控股集团有限公司 163,29800 171214 36214 是

云南省康旅控股集团有限公司 180,00000 171214 36214 是

云南省康旅控股集团有限公司 5,00000 171214 36214 是

云南省康旅控股集团有限公司 350,00000 1832 251224 否

云南省康旅控股集团有限公司 118,00000 18525 26515 否

云南省康旅控股集团有限公司 77,00000 18831 21831 否

云南省康旅控股集团有限公司 0,00000 181019 211019 否

云南省康旅控股集团有限公司 40,70000 181024 211024 否

云南省康旅控股集团有限公司 32,00000 19828 22828 是

云南省康旅控股集团有限公司 60,00000 18112 21111 否

云南省康旅控股集团有限公司 10,00000 19923 22923 否

云南省康旅控股集团有限公司 173,25000 19425 42425 否

云南省康旅控股集团有限公司 150,00000 19425 42425 否

云南省康旅控股集团有限公司 5,00000 19425 42425 否

云南省康旅控股集团有限公司 10,00000 1979 2179 否

云南省康旅控股集团有限公司 30,00000 1982 2282 否

云南省康旅控股集团有限公司 30000 17 2117 是

云南省康旅控股集团有限公司 11,00000 17 2117 是

云南省康旅控股集团有限公司 28,90000 214 21214 是

云南省康旅控股集团有限公司 3,78000 19129 21128 否

云南省康旅控股集团有限公司 3,65600 1912 211219 否

云南省康旅控股集团有限公司 7,07000 1912 21619 是

云南省康旅控股集团有限公司 1,60000 191227 211226 否

云南省康旅控股集团有限公司 1,800 191227 21626 是

云南省康旅控股集团有限公司 1,85000 13 2212 否

云南省康旅控股集团有限公司 70000 13 2172 否

云南省康旅控股集团有限公司 5,69000 110 2179 否

云南省康旅控股集团有限公司 9,85500 110 2119 是

云南省康旅控股集团有限公司 5,38000 110 2219 否

云南省康旅控股集团有限公司 4,700 117 21716 否

云南省康旅控股集团有限公司 95900 117 21116 是

云南省康旅控股集团有限公司 1,29400 117 22116 否

云南省康旅控股集团有限公司 7,37300 117 21116 是

云南省康旅控股集团有限公司 2,72700 122 21121 是

云南省康旅控股集团有限公司 4,91000 221 21221 是

云南省康旅控股集团有限公司 3,200 228 21228 是

云南省康旅控股集团有限公司 30,00000 422 22421 否

云南省康旅控股集团有限公司 16,58542 527 25527 否

云南省康旅控股集团有限公司 22,80496 528 25528 否

云南省康旅控股集团有限公司 12,00000 528 22528 否

云南省康旅控股集团有限公司 7,60000 1127 22527 否

云南省康旅控股集团有限公司 33,60000 21428 31423 否

云南省康旅控股集团有限公司 1,32264 2163 23531 否

云南省康旅控股集团有限公司 116,77081 181212 城投置业及龙江公司履行完《合作协议》、《代建协议》项下义务及责任 否

成都民生喜神投资有限公司 8,39768 21531 211231 否

合计 2,310,03876

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5) 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

云南省康旅控股集团有限公司 133,140,61543 2122 2222 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 8,000,00000 1217 211217 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 0,000,00000 1217 211217 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 933,000,00000 2119 2219 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 80,000,00000 21116 22116 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 75,692,93000 21116 22116 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 150,000,00000 21116 22116 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 70,000,00000 21116 22116 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 100,000,00000 21226 22226 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 310,000,00000 21226 22226 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 300,000,00000 423 23423 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 240,000,00000 21511 22511 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 100,000,00000 21511 22511 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 44,887,86161 1218 211217 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 670,000,00000 1229 211229 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 85,000,00000 1229 211229 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 25,000,00000 1231 211231 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 65,000,00000 1231 211231 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 24,000,00000 2115 2215 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 66,000,00000 2115 2215 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 72,000,00000 2115 2215 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 24,000,00000 2118 2218 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 1,500,000,00000 2124 2224 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 11,300,00000 2124 2224 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 2,000,000,00000 2124 2224 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 43,000,00000 2124 2224 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 234,000,00000 21312 22312 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 70,000,00000 21312 22312 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 40,000,00000 21312 22312 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 67,000,00000 21312 22312 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 16,600,00000 21312 22312 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 27,000,00000 21312 22312 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 28,000,00000 21514 22514 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 54,000,00000 21514 22514 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 0,000,00000 21514 22514 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 5,4,80000 21514 22514 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 3,481,60000 21514 22514 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 118,000,00000 21514 22514 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 1,750,00000 21514 22514 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 7,680,00000 21610 22610 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 423,000,00000 21610 22610 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 10,000,00000 21610 22610 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 350,00000 21610 22610 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 2,000,00000 21610 22610 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 11,302,40000 21610 22610 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 250,000,00000 21317 22317 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 27,000,00000 2119 2219 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 81,000,00000 21116 22116 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 68,000,00000 21116 22116 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 89,307,07000 21116 22116 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 73,000,00000 21116 22116 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 4,500,00000 21312 22312 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 79,900,00000 2124 2224 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 5,000,00000 21514 22514 公司向其取得借款

云南省康旅控股集团有限公司 133,700,00000 21514 22514 公司向其取得借款

云南城投健康产业投资有限公司 1,150,000,00000 171225 241221 公司向其取得借款

云南民族文化旅游产业有限公司 72,931,17499 181227 241221 公司向其取得借款

云南民族文化旅游产业有限公司 72,862,22222 1912 241221 公司向其取得借款

云南民族文化旅游产业有限公司 1,261,026,66665 19124 241221 公司向其取得借款

云南民族文化旅游产业有限公司 267,362,84723 19423 241221 公司向其取得借款

景洪市城市投资开发有限公司 107,395,62912 1231 211231 公司向其取得借款

景洪市城市投资开发有限公司 77,532,25000 2113 2213 公司向其取得借款

合计 12,888,124,06725

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆出

云南城投华商之家投资开发有限公司 487,954,97714 1911 191231 向关联方提供借款

云南城投华商之家投资开发有限公司 50,215,55555 181212 191212 向关联方提供借款

云南城投华商之家投资开发有限公司 454,545,00000 19613 613 向关联方提供借款

云南华侨城实业有限公司 30,000,00000 1231 211231 向关联方提供借款

云南华侨城实业有限公司 2,532,33333 1231 211231 向关联方提供借款

云南华侨城实业有限公司 4,756,22713 1231 211231 向关联方提供借款

云南华侨城实业有限公司 3,600,00000 1231 211231 向关联方提供借款

云南华侨城实业有限公司 1,118,29283 1231 211231 向关联方提供借款

云南澄江老鹰地旅游度假村有限公司 50,000,00000 21222 22221 向关联方提供借款

云南万城百年投资开发有限公司 111,640,13528 向关联方提供借款

大理满江康旅投资有限公司 64,080,55946 118 21117 向关联方提供借款

大理满江康旅投资有限公司 2,919,44054 21114 22113 向关联方提供借款

大理满江康旅投资有限公司 9,400,00000 21314 22313 向关联方提供借款

大理满江康旅投资有限公司 13,000,00000 612 21611 向关联方提供借款

西双版纳云城置业有限公司 144,292,16965 向关联方提供借款

昆明欣江合达城市建设有限公司 268,407,90980 向关联方提供借款

合计 1,698,462,60071

(6) 关联方资产转让、债务重组情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

云南城投康源投资有限公司 出售子公司 186,98217

云南康启企业管理有限公司 出售子公司 19,03767

合计 6,01984

(7) 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 18139 47266

(8) 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1) 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款 云南城投众和建设集团有限公司 14,729,72886 15,481,83240

应收账款 广东云景旅游文化产业有限公司 6,801,80617 6,340,80617

应收账款 云南城投洱海置业有限公司 36,9,59516

应收账款 云南城投置地有限公司 19,358,63415

应收账款 西双版纳云城置业有限公司 5,948,77740

应收账款 东莞云旅置业有限公司 2,250,63300

应收账款 腾冲玛御谷温泉投资有限公司 1,899,58035 2,057,96750

应收账款 西双版纳沧江文旅开发有限公司 1,0,00000

应收账款 云南温泉山谷康养度假运营开发(集团)有限公司 614,58712 1,814,58712

应收账款 云南城投健康产业投资有限公司 886,19893

应收账款 云南省城市更新有限公司 676,64373

应收账款 腾冲玛御谷润禾园置业有限公司 362,71021

应收账款 云南融智投资有限公司 284,08695

应收账款 昆明欣江合达城市建设有限公司 518,57816 272,56642

应收账款 云南集采贸易有限公司 221,26171

应收账款 北京房开创意港投资有限公司 194,70223

应收账款 云南省康旅控股集团有限公司 183,56986

应收账款 云南一乘驾驶培训股份有限公司 181,65861 182,00461

应收账款 云南城投华商之家投资开发有限公司 124,05304 124,05304

应收账款 云南民族文化旅游产业有限公司 110,38576

应收账款 成都民生喜神投资有限公司 37,50000

应收账款 昆明中营津桥科教有限公司 78,55883

应收账款 云南城投众和装饰有限公司 7,37379 39,36015

应收账款 云南城投中民昆建科技有限公司 10,00000 10,00000

应收账款 云南城际物流有限公司 1,70456 9,36000

应收账款 景洪市城市投资开发有限公司 3,03600

应收账款 云南省城市建设投资集团有限公司

应收账款 云南省黄金投资交易有限责任公司 342,78626

应收账款 云南省土地储备运营有限公司 2,70000

应收账款 兰州云城小天鹅房地产开发有限公司 1,000

合同资产 云南城投众和建设集团有限公司 32,021,29628 37,615,96578

合同资产 昆明理工大学津桥学院 75,47170 75,47170

合同资产 云南城投华商之家投资开发有限公司 59,23622 507,93649

合同资产 云南温泉山谷康养度假运营开发(集团)有限公司 24,61186

合同资产 昆明欣江合达城市建设有限公司 276,57898 300,18759

合同资产 云南城投置地有限公司 5,894,88121

合同资产 西双版纳云城置业有限公司 226,10900

合同资产 成都民生喜神投资有限公司 3,115,72939

预付款项 昆明官房建筑设计有限公司 18,78000

预付款项 大理水务产业投资有限公司 106,80426

预付款项 云南城投华商之家投资开发有限公司 5,00000

其他应收款 宁波经济技术开发区泰悦置业有限公司 42,611,72168

其他应收款 杭州云泰购物中心有限公司 35,191,31264

其他应收款 苍南银泰置业有限公司 19,597,08522

其他应收款 平阳银泰置业有限公司 7,938,67633

其他应收款 宁波北仑泰悦商业经营管理有限公司 5,282,39240

其他应收款 云南城投洱海置业有限公司 2,033,08779

其他应收款 成都民生喜神投资有限公司 319,85700

其他应收款 兰州云城小天鹅房地产开发有限公司 49,46865

其他应收款 云南城投众和建设集团有限公司 3,510,06587 2,569,72838

其他应收款 淄博名尚银泰城喜悦冰场文化发展有限公司 1,131,40933 1,131,40933

其他应收款 云南新世纪滇池国际文化旅游会展管理有限公司 2,49484

其他应收款 云南温泉山谷康养度假运营开发(集团)有限公司 1,080 930

其他应收款 云南城投康养产业研究有限责任公司 616,65840 616,65840

其他应收款 昆明乘云出行科技有限公司 10,00000

其他应收款 景洪市城市投资开发有限公司 ,46000

其他应收款 云南省康旅控股集团有限公司 24,25580 24,25580

其他应收款 云南华侨城实业有限公司 6000 49,52865

其他应收款 云南温泉山谷物业管理有限公司 150

其他应收款 云南金澜湄国际旅游投资开发有限公司 3,39000 3,39000

其他应收款 云南新滇土地开发投资有限公司 3,58100 3,58100

其他应收款 昆明理工大学津桥学院 19,100

其他应收款 云南省土地储备运营有限公司 44,26690 44,26690

其他应收款 昆明七彩云南城市建设投资有限公司 1,60000 1,60000

其他应收款 西双版纳云城置业有限公司 66,85543 63,87016

其他应收款 昆明欣江合达城市建设有限公司 9,399 9,399

长期应收款 云南温泉山谷康养度假运营开发(集团)有限公司 606,392,973 48,537,17530

长期应收款 云南城投华商之家投资开发有限公司 951,160,40557 178,914,87239 958,660,40557 176,7,91186

长期应收款 云南华侨城实业有限公司 43,527,50138 42,006,85329

长期应收款 云南澄江老鹰地旅游度假村有限公司 64,333,33333 61,316,66666

长期应收款 云南万城百年投资开发有限公司 111,680,13528 67,8,68716 111,680,13528 56,992,73860

长期应收款 大理满江康旅投资有限公司 115,6,07896 109,812,27896

长期应收款 西双版纳云城置业有限公司 154,883,82897 5,977,22598 136,273,37392

长期应收款 昆明欣江合达城市建设有限公司 290,423,07041 283,404,54897

长期应收款 云南城投洱海置业有限公司 400,330,00000

(2) 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 云南城投众和建设集团有限公司 457,196,07422 910,854,15640

应付账款 云南城投众和装饰有限公司 62,565,44453 85,010,30562

应付账款 云南省城市更新有限公司 1,271,66500 1,271,66500

应付账款 云南水务二次供水有限公司 1,587,07370 1,587,07370

应付账款 云南云水建设工程有限公司 355,50000 2,937,54933

应付账款 昆明官房建筑设计有限公司 1,762,07876 2,962,091

应付账款 大理水务产业投资有限公司 392,49912 513,18555

应付账款 景洪城投物业管理有限公司 1,954,95861 1,954,95861

其他应付款 云南省康旅控股集团有限公司 10,169,362,78671 28,6,641,39476

其他应付款 云南民族文化旅游产业有限公司 1,993,584,764 1,927,790,72772

其他应付款 云南城投健康产业投资有限公司 1,289,788,88889 1,243,533,33333

其他应付款 景洪市城市投资开发有限公司 193,237,06642 184,925,83310

其他应付款 云南融智投资有限公司 42,216,68770 42,216,68770

其他应付款 云南城投众和建设集团有限公司 7,732,25389 7,732,25389

其他应付款 昆明中营津桥科教有限公司 487,10152 487,10152

其他应付款 云南澄江老鹰地旅游度假村有限公司 179,40800 457,69400

其他应付款 云南温泉山谷康养度假运营开发(集团)有限公司 271,29400 271,29400

其他应付款 云南新世纪滇池国际文化旅游会展商贸有限公司 77,300 77,300

其他应付款 云南城投众和装饰有限公司 55,50094 55,50094

其他应付款 云南城投中民昆建科技有限公司 10,00000 10,00000

其他应付款 安宁云储土地开发有限责任公司 3,63410

其他应付款 诚泰财产保险股份有限公司 1,27900

其他应付款 云南省城市更新有限公司 40000 40000

其他应付款 云南省水务产业投资有限公司 40000 40000

其他应付款 云南城投教育投资管理有限公司 000 000

其他应付款 成都民生喜神投资有限公司 162,16125

其他应付款 杭州云泰购物中心有限公司 3,483,18959

其他应付款 云南城投洱海置业有限公司 16,463,97002

其他应付款 云南城投置地有限公司 1,000,00000

其他应付款 平阳银泰置业有限公司 299,598

其他应付款 苍南银泰置业有限公司 6,529,28994

其他应付款 上海云源实业有限公司 4,500,00000

其他应付款 西双版纳云城置业有限公司 50,00047

其他应付款 云南城投项目管理有限公司 42,28792

其他应付款 云南集采贸易有限公司 110,88700

其他应付款 云南云缦汽车旅游投资有限公司 38,71403

其他应付款 昆明欣江合达城市建设有限公司 26,50500

预收款项 云南城投众和建设集团有限公司 483,29051 8,04889

预收款项 云南云缦汽车旅游投资有限公司 265,52955

合同负债 云南城投众和建设集团有限公司 5,854,86816 5,998,95806

合同负债 西双版纳云城置业有限公司 10,69017

合同负债 云南城投华商之家投资开发有限公司 448,70027

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十3、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十4、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1) 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

1未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响

(1)本公司子公司天利投资、天利度假、天利酒店在被本公司收购前,因与海口市人民就《海口国际会展中心项目招商框架协议书》及相关协议的争议,与海南国际会展中心有限责任公司、天利(海南)旅游开发有限公司共同作为申请人(以下统称为“申请人”),以海口市人民为被申请人,就海南国际会展中心合作纠纷事宜向中国国际经济贸易仲裁委员会(下称“中国贸仲”)提起仲裁,涉案金额774,852,85916元。中国贸仲已作出(19)中国贸仲京裁字第0514号《裁决书》,海口市人民认为中国贸仲作出的(19)中国贸仲京裁字第0514号的仲裁裁决内容不属于仲裁协议约定的仲裁范围,且违反《中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁规则》

的规定,故向北京市第四中级人民法院(下称“北京第四中院”)申请撤销中国贸仲作出的(19)中国贸仲京裁字第0514号的仲裁裁决。北京第四中院已作出(19)京04民特254号《民事裁定书》,裁定驳回海口市人民撤销仲裁裁决的申请。申请人已向海南省海口市中级人民法院申请强制执行。

(2)云南文化产业投资控股集团有限责任公司(以下简称文投集团)因多个借款合同纠纷,分别向昆明市中级人民法院及昆明市官渡区人民法院起诉公司下属子公司云南艺术家园房地产开发经营有限公司(以下简称艺术家园),涉案金额暂合计为425,400,59419元。截止目前,涉案标的本金为500万元的案件文投集团已申请强制执行,其余六个案件云南省高级人民法院二审判决结果为维持一审判决结果,判决艺术家园需偿还文投集团借款本金及相应利息,艺术家园根据二审判决结果,已在19年、年度及21年半年度财务报表中对相关费用进行计提。

(3)19 年 7 月 30 日,昆明市五华区人民医院(昆明市五华区中医院,以下简称五华医院)因房屋拆迁安置补偿合同纠纷,向云南省昆明市中级人民法院起诉公司下属子公司云南东方柏丰投资有限责任公司(以下简称东方柏丰),涉案金额暂为人民币 27,910 万元,东方柏丰已就本案提起反诉。昆明市中级人民法院已作出一审判决,尚未生效。21年3月1日,公司收到五华医院提交的《民事上诉状》,二审开庭时间为21年9月8日。因本案尚未取得生效判决,暂无法判断对公司的具体影响。

根据本公司与云南柏丰投资(集团)有限公司(以下简称“柏丰集团”,东方柏丰原股东,现持有东方柏丰 49%的股权)签署的《增资协议》,对因五华医院用地拆迁所产生的总款项(包括不限于:违约金、按市场价格向五华医院赔偿款、安置过渡费等)负担方式的约定,东方柏丰需承担的义务为:交付东方首座 A04 号地块面积为 1,930 平方米的安置房屋, 如不能交付房屋,则向五华医院支付不超过人民币 3,860 万元的货币补偿款,以及过渡费和《回迁协议》约定的租赁费,其他费用由柏丰集团最终承担。东方柏丰已计提应付五华医院的拆迁补偿款 3,860 万元。

2对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响

(1)为关联方提供担保详见“本附注十2、关联方及关联交易关联交易 (4)关联担保情况”。

(2)对外担保

因华侨城(云南)投资有限公司为其关联企业云南华侨城实业有限公司(本公司的联营企业)提供了超股比担保8,97013万元,本公司向华侨城(云南)投资有限公司提供反担保。

(3)本公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保的情况如下:

本公司及本公司的控股子公司为商品房承购人提供阶段性担保,阶段性担保的担保期限自保证合同生效之日起,至商品房承购人所购住房的房屋所有权证办妥抵押登记手续之日止。截止至21年6月30日,本公司及子公司提供的阶段性担保金额合计372,17488万元。

3其他或有事项

本公司及子公司因延期交房,预计赔偿金额1,22393万元;因未能按期支付土地出让金,预计违约金11,63777万元。

除存在上述或有事项外,截至21年6月30日止,本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。

(2) 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十5、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

√适用 □不适用

(1)重大资产重组

公司在云南产权交易所通过公开挂牌转让的方式,出售苍南银泰70%的股权、杭州海威70%的股权、平阳银泰70%的股权、杭州云泰70%的股权、宁波泰悦19%的股权、宁波银泰70%的股权、黑龙江银泰70%的股权、淄博银泰70%的股权、哈尔滨银旗70%的股权、台州置业70%的股权、北京房开90%的股权以及天津银润持有宁波泰悦51%的股权(下称“标的资产”),该事项构成重大资产出售。

21年3月22日,公司与北京银泰就杭州海威70%股权转让事宜签订了附生效条件的《产权交易合同》,公司与康源公司就苍南银泰70%股权等其他10家标的资产的转让事宜签订了附生效条件的《产权交易合同》。截止报告日,宁波银泰、黑龙江银泰、淄博银泰、哈尔滨银旗、台州置业股权转让《产权交易合同》尚未生效,杭州海威、苍南银泰、杭州云泰、宁波泰悦及平阳银泰共五家公司已完成股权变更登记手续,北京房开股权变更登记手续正在办理中。

(2)转让股权

1)本公司以公开挂牌的方式转让下属全资子公司昆明市官渡区城中村改造置业有限公司(以下简称官城改公司)100%股权,21年1月15日,公司收到云南产权交易所有限公司(以下简称云交所)的《交易结果通知书》,确定受让方为云南广夏房地产开发有限责任公司(以下简称广夏房地产)。公司与广夏房地产签署了《产权交易合同》及《债权转让协议》,截止报告日,公司已收到全部股权及债权转让款。

2)21年6月10日,本公司第九届董事会第二十四次会议审议通过《关于公司对外出售下属企业股权暨关联交易的议案》,公司拟将持有的云南城投置地有限公司 100%股权、云南安盛创享企业管理有限公司 100%股权、云南安盛创享旅游产业投资合伙企业(有限合伙)993377%合伙份额、成都民生喜神投资有限公司 100%股权、云南城投海东投资开发有限公司100%股权、成都鼎云房地产开发有限公司100%股权、海南天利度假酒店有限公司75%股权、海南天利酒店有限公司 75%股权、云南金澜湄国际旅游投资开发有限公司 35%股权、云南温泉山谷康养度假运营开发(集团)有限公司 39%股权、云南城投众和装饰有限公司 30%股权共计11家下属企业股权及份额通过非公开协议转让方式出售给公司控股股东康旅集团下属公司云南康启企业管理有限公司(下称“康启公司”)。截止报告日,上述非公开协议转让11家下属企业的股权转让工作已完成。

同时,公司拟将持有的昆明云城西山旅游投资开发有限公司70%股权、云南艺术家园房地产开发经营有限公司51%股权、云南华侨城实业有限公司30%股权、云南中海城投房地产开发有限公司35%股权、云南招商城投房地产有限公司40%股权共计5家下属企业股权通过公开挂牌转让方式对外出售,康启公司拟参与公开竞买并保底摘牌。截止报告日,上述公开挂牌转让5家下属企业的股权转让工作尚未完成。

(3)土地使用权收回事宜

21年7月,本公司之子公司西双版纳盛璟新城投资开发有限公司(以下简称盛璟新城)与景洪市土地储备中心签订《土地收储协议》,因西双版纳风景名胜区勐罕景区东片区三级风景区规划调整,景洪市将对整个片区进行整体规划,需收回盛璟新城名下楠景新城项目范围内的11宗土地(现状用途为商业加住宅,土地总面积为37724亩),涉及补偿费总额为29,39905万元,景洪市土地储备中心应于协议签订之日起一年内付清补偿款。

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十6、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1) 追溯重述法

□适用 √不适用

(2) 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1) 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2) 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1) 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2) 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3) 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4) 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十7、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1) 按账龄披露

□适用 √不适用

(2) 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(3) 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4) 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

□适用 √不适用

(6) 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

应收利息

应收股利 23,419,26216 23,419,26216

其他应收款 19,364,892,83150 34,415,872,89604

合计 19,388,312,09366 34,439,292,158

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1)应收利息分类

□适用 √不适用

(2) 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3)坏账准备计提情况

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1)应收股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

昆明城海房地产开发有限公司 23,419,26216 23,419,26216

合计 23,419,26216 23,419,26216

(2)重要的账龄超过 1年的应收股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据

昆明城海房地产开发有限公司 23,419,26216 34年 支持项目发展 否

合计 23,419,26216

(3)坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1)按账龄披露

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄 期末账面余额

1年以内

其中:1年以内分项

1年以内小计 11,179,082,51037

1至2年 3,700,371,72100

2至3年 2,810,460,17448

3至4年 1,662,581,28232

4至5年 169,859,82655

5年以上 396,098,83272

合计 19,918,454,34744

(2)按款项性质分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

往来款 16,500,225,25100 34,773,064,06827

股权及债权转让款 3,343,617,33225 96,769,87815

保证金 43,750,00000 43,750,00000

代垫款 30,821,76419 829,68503

备用金 40,00000 40,00000

合计 19,918,454,34744 34,914,453,63145

(3) 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计

未来12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)

21年1月1日余额 470,40823 498,110,32718 498,580,73541

21年1月1日余额在本期

转入第二阶段

转入第三阶段

转回第二阶段

转回第一阶段

本期计提 54,983,15396 54,983,15396

本期转回 2,37343 2,37343

本期转销

本期核销

其他变动

21年6月30日余额 468,03480 553,093,48114 553,561,51594

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4) 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别 期初余额 本期变动金额 期末余额

计提 收回或转回 转销或核销 其他变动

单项计提 498,110,32718 54,983,15396 553,093,48114

组合计提 470,40823 2,37343 468,03480

合计 498,580,73541 54,983,15396 2,37343 553,561,51594

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(5)本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额

云南广夏房地产开发有限责任公司 债权转让款 3,309,855,04910 1年以内 1662

云南城投龙瑞房地产开发有限责任公司 往来款 4,466,421,89162 1年以内、12年 2242

名尚银泰(淄博)商业发展有限公司 往来款 1,680,651,80923 1年以内、12年、23年、34年 844

云南城投龙江房地产开发有限公司 往来款 1,652,9,78800 1年以内、12年、23年 829

昆明云城尊龙房地产开发有限公司 往来款 1,094,937,69847 1年以内、12年、23年 55

合计 12,4,076,23642 6127

(7) 涉及补助的应收款项

□适用 √不适用

(8)因金融资产 转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 7,266,613,11229 35,172,41380 7,231,440,69849 9,494,556,99075 317,583,57540 9,176,973,41535

对联营、合营企业投资 428,085,68675 428,085,68675 575,644,95361 47,953,65515 527,691,29846

合计 7,694,698,79904 35,172,41380 7,659,526,38524 10,070,1,94436 365,537,23055 9,704,664,71381

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额

云南城投置地有限公司 198,276,53580 198,276,53580 000

云南城投物业服务有限公司 10,000,00000 10,000,00000

云南红河房地产开发有限公司 256,824,55074 256,824,55074

昆明市官渡区城中村改造置业有限公司 282,479,66160 282,479,66160 000

云南城投龙瑞房地产开发有限责任公司 160,000,00000 160,000,00000

昆明云城尊龙房地产开发有限公司 46,6,00000 46,6,00000

成都鼎云房地产开发有限公司 138,000,00000 138,000,00000 000

昆明云城西山旅游投资开发有限公司 35,000,00000 35,000,00000

云南融城股权投资基金管理有限公司 12,000,00000 12,000,00000

云南城投园林园艺有限公司 50,000,00000 50,000,00000

云南安盛创享投资管理有限公司 ,000,00000 ,000,00000 000

中建穗丰置业有限公司 329,000,00000 329,000,00000

云南城投龙江房地产开发有限公司 360,000,00000 360,000,00000

西安东智房地产有限公司 118,452,29500 118,452,29500

陕西普润达投资发展有限公司 214,1,00000 214,1,00000

云南城投天堂岛置业有限公司 100,000,00000 100,000,00000

云南艺术家园房地产开发经营有限公司 35,172,41380 35,172,41380 35,172,41380

云南东方柏丰投资有限责任公司 104,081,63265 104,081,63265

北京房开创意港投资有限公司 26,345,32958 26,345,32958 000

宁陕县云海房地产开发有限公司 289,489,09707 289,489,09707

宁波经济技术开发区泰悦置业有限公司 40,100,61590 40,100,61590 000

成都银城置业有限公司 213,264,44706 213,264,44706

宁波奉化银泰置业有限公司 ,661,02439 ,661,02439

天津银润投资有限公司 1 100

苍南银泰置业有限公司 496,630,62831 496,630,62831 000

杭州海威房地产开发有限公司 11,183,39915 11,183,39915 000

平阳银泰置业有限公司 199,113,64864 199,113,64864 000

杭州云泰购物中心有限公司 366,979,31950 366,979,31950 000

杭州西溪银盛置地有限公司 832,461,64755 832,461,64755

黑龙江银泰置地有限公司 73,465,04145 73,465,04145

台州银泰置业有限公司 169,083,40577 169,083,40577

哈尔滨银旗房地产开发有限公司 142,013,69876 142,013,69876

台州银泰商业有限公司 193,794,96690 193,794,96690

宁波银泰置业有限公司 661,145,44800 661,145,44800

名尚银泰(淄博)商业发展有限公司 465,677,39430 465,677,39430

深圳市云佳投资有限公司 5,100,00000 5,100,00000

九江市云城旅游综合开发有限公司 16,750,00000 16,750,00000 000

国寿云城(嘉兴)健康养老产业投资合伙企业(有限合伙) 1,500,000,00000 1,500,000,00000

冕宁康旅投资开发有限公司 100,000,00000 100,000,00000

杭州萧山银城置业有限公司 67,000,00000 67,000,00000

云泰商业管理(天津)有限公司 12,900,00000 12,900,00000

海南天利投资发展有限公司 46,579,11242 46,579,11242

海南天联华投资有限公司 7,500,00000 7,500,00000

海南天利酒店有限公司 7,500,00000 7,500,00000 000

海南天利度假酒店有限公司 37,500,00000 37,500,00000 000

成都民生喜神投资有限公司 44,680,38345 44,680,38345 000

西双版纳航空投资有限公司 17,800,00000 17,800,00000

七彩(天津)贸易有限公司 23,000,00000 23,000,00000

陕西西咸新区秦汉新城秦迎实业有限公司 25,271,58896 25,271,58896

西安国际港务区海荣实业有限公司 22,074,97573 22,074,97573

西安海荣青东村房地产开发有限公司 9,831,36386 9,831,36386

深圳前海云彩投资有限公司 71,000,00000 7,000,00000 78,000,00000

上海云城置业有限公司 61,000,00000 61,000,00000

西双版纳云宇置业有限公司 195,000,00000 195,000,00000

昆明城海房地产开发有限公司 152,229,00688 152,229,00688

云南城投海东投资开发有限公司 349,404,35653 349,404,35653 000

云尚发展(淄博)有限公司 51,000,00000 51,000,00000

合计 9,494,556,99075 7,000,00000 2,234,943,87846 7,266,613,11229 35,172,41380

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额

追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他

1、合营企业

云南城投华商之家投资开发有限公司

云南万城百年投资开发有限公司

小计

2、联营企业

西双版纳云城置业有限公司

云南温泉山谷康养度假运营开发(集团)有限公司 47,953,65515 246,809,47739 198,855,82224

昆明七彩云南城市建设投资有限公司 32,021,32251 6,664,454 25,356,90197

东莞云投置业有限公司 5,813,38768 311,82414 5,501,56354

昆明欣江合达城市建设有限公司 10,376,56114 586,09903 9,790,46211

大理满江康旅投资有限公司 1,164,04960 8,41855 955,63105

云南城投众和装饰有限公司 18,921,92181 14,999,86050 408,73114 3,513,33017

东方环球国际会展集团有限公司

云南万科城投房地产有限公司

云南华侨城实业有限公司 247,583,84517 56,456,49312 191,127,355

重庆城海实业发展有限公司 59,398,21343 7,714,69970 51,683,51373

云南中海城投房地产有限公司 37,861,68276 87,43959 37,949,12235

鞍山市云投高铁新城置业有限公司

云南招商城投房地产有限公司 105,060,03398 661,10597 105,721,13995

云南金澜湄国际旅游投资开发有限公司 9,490,28038 17,500,00000 401,05935 8,410,77897

小计 575,644,95361 279,309,33789 72,003,001 3,753,27104 428,085,68675

合计 575,644,95361 279,309,33789 72,003,001 3,753,27104 428,085,68675

其他说明:

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1) 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收入 成本 收入 成本

主营业务

其他业务 164,867,34654 143,964,64839 133,073,95800 131,567,25467

合计 164,867,34654 143,964,64839 133,073,95800 131,567,25467

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 36,891,83287 191,597,14869

处置长期股权投资产生的投资收益 512,535,76262 423,826,73075

可供出售金融资产等取得的投资收益 86,826,79642 148,814,07730

合计 462,600,79907 381,043,65936

6、 其他

□适用 √不适用

十8、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 1,658,375,55602 转让子公司实现的投资收益

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的补助除外) 3,416,06263

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 4,730,38502

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 4,511,87435

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 31,397,53296

其他符合非经常性损益定义的损益项目 58,183,34472 海东方项目因规划调整承担的财务费用

所得税影响额 7,159,43853

少数股东权益影响额 468,82521

合计 1,565,301,61698

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润 加权平均净资产收益率(%) 每股收益

基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 21868 025 025

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 64876 073 073

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

董事长:李家龙

董事会批准报送日期:21年8月26日

修订信息

□适用 √不适用