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《企业税务筹划与案例解析》一书的出版社是立信会计出版社,作者是汪华亮、邢铭强、索晓辉。本书对纳税筹划相关知识的讲解和具体案例的分析,全面介绍了我国新时期主要税种的优惠政策。
《企业税务筹划与案例解析》是深刻阐述了企业运用优惠政策进行合理避税的基本原则,重点剖析了运用优惠政策进行合理避税的案例,介绍了现代成功企业经营中的财务节税避税的原则、思路与方法,使企事业单位能够更好地运用政策,掌握方法,依法纳税,合理节税、避税。
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企业税务筹划与案例解析图书目录
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第一章 税务筹划基础知识第一节 税收基本理论1、税收与税法2、税收的构成要素3、我国现行的各税种4、税务机构设置和税收征管范围划分第二节 税收筹划1、税收筹划的定义及作用2、税收筹划的基本原则3、税收筹划的工作要点4、税收筹划的思路第二章 增值税税务筹划第一节 增值税的计算与缴纳1、认识增值税2、增值税的纳税义务人3、增值税的征税范围4、增值税的税率5、一般纳税人应纳增值税税额应该如何计算6、小规模纳税人应纳增值税税额应该如何计算7、进口货物应纳增值税的计算8、特殊情况下应纳增值税的计算9、出口货物退(免)增值税的计算10、增值税专用发票的使用和管理十1、增值税如何缴纳申报第二节 增值税筹划方略及分析1、从增值税税率着手的税收筹划2、从纳税人身份着手的税收筹划3、从增值税出口退税着手的税收筹划4、从增值税计税依据着手的税收筹划第三节 增值税优惠政策解读1、销售自产农业产品2、粮食和食用植物油3、农业生产资料4、资源综合利用5、电力6、医疗卫生7、宣传文化8、促进残疾人就业税收优惠政策9、修理修配10、煤层气抽采十1、国产支线飞机十2、民族贸易十3、外国和国际组织无偿援助项目十4、进口免税品销售业务十5、进口仪器、设备十6、金融资产管理十7、软件产品十8、债转股企业十9、数控机床产品等增值税先征后退政策二10、供热企业二十1、增值税纳税人放弃免税权的处理二十2、起征点第三章 消费税税务筹划第一节 消费税的计算与缴纳1、认识消费税2、消费税的纳税人3、消费税的税目4、纳税环节 与计算方法5、消费税的税率6、消费税的计算7、委托加工应税消费品应纳消费税的税务处理8、进口应税消费品应纳消费税的计算9、消费税的退(免)政策及退(免)税额的计算10、消费税的缴纳第二节 消费税筹划方略与分析1、从消费税计税依据着手的税收筹划2、从消费税税率着手的筹划第三节 消费税优惠政策解读1、免税2、进口免税3、减税4、出口退(免)税5、先征后返6、以税还贷7、税额抵扣8、税项扣除第四章 营业税税务筹划第一节 营业税的计算与缴纳1、营业税的纳税人2、营业税的纳税人、扣缴义务人3、营业税的征税范围和税目、税率4、营业税的计税依据5、营业税的计算6、?业税的缴纳第二节 营业税筹划方略与分析1、从营业税计税依据着手的税收筹划2、从纳税人身份着手的税收筹划3、从营业税税率着手的税收筹划4、从营业税征税范围着手的税收筹划第三节 营业税优惠政策解读1、营业税的起征点2、营业税免税规定3、营业税减税规定第五章 关税税务筹划第一节 关税的计算与缴纳1、征税对象及纳税义务人2、进出口税则3、原产地规定4、关税完税价格5、关税应纳税额的计算6、行李和邮递物品进口税7、关税征收管理第二节 关税筹划方略与分析1、从货物的进口方式着手的税收筹划2、从关税优惠政策着手的税收筹划3、从合理控制完税价格着手的税收筹划4、从原产地标准着手的税收筹划5、从保税制度着手的税收筹划6、从行邮税着手的税收筹划7、从反倾销税着手的税收筹划8、从关税法律救济着手的税收筹划9、从货物的运输方式着手的税收筹划第三节 关税优惠政策解读1、法定减免税2、特定减免税3、临时减免税第六章 企业所得税税务筹划?一节 企业所得税的计算与缴纳1、认识企业所得税2、企业所得税的纳税人、征税范围、税率3、企业所得税计税依据的确定4、资产的税务处理5、应纳所得税税额的计算6、企业所得税税款缴纳与申报第二节 企业所得税筹划方略及分析1、从税收优惠政策着手的税收筹划2、从纳税人着手的税收筹划3、从企业所得税计税?据着手的税收筹划第三节 企业所得税优惠政策解读1、免征与减征优惠2、高新技术企业优惠3、小型微利企业优惠4、加计扣除优惠5、创投企业优惠6、加速折旧优惠7、减计收入优惠8、税额抵免优惠9、民族自治地方的优惠10、非居民企业优惠十1、其他有关行业的优惠十2、其他优惠第七章 个人所得税税务筹划第一节 个人所得税的计算与缴纳1、认识个人所得税2、个人所得税的征税对象3、个人所得税的纳税义务人4、个人所得税的税率5、个人所得税应纳税额的计算6、申报和缴纳7、个人独资企业和合伙企业投资者如何缴纳个人所得税8、个人出售住房如何缴纳个人所得税?二节 个人所得税筹划方略与分析1、从工资、薪金所得着手的税收筹划2、从纳税人着手的税收筹划3、从劳务报酬所得着手的税收筹划4、从稿酬所得着手的税收筹划5、从个体工商户所得着手的纳税筹划6、从其他所得项目着手的税收筹划7、从优惠政策着手的税收筹划8、从利息、股息和红利所得着手的税收筹划第三节 个人所得税优惠政策解读1、免税项目2、减税项目3、暂免征税项目第八章 税收征收管理第一节 税收征收管理概述1、税收征收管理的定义及依据2、税收征收管理的内容第二节 税务管理与税务检查1、税务登记管理2、账簿、凭证管理3、纳税申报管理4、税务检查第三节 涉税双方的法律责任1、法律责任的含义2、纳税人违反税务管理的行为及处罚3、纳税人的欠税行为及处罚4、偷税行为及处罚5、抗税行为及处罚6、行贿行为及处罚7、骗税行为及处罚8、其他违法行为及处罚